Kuigi eri tüüpi ettevõtetel on erinevad kulud, on siin loetelu kõige tavalisematest ettevõtluskuludest, mida enamik ettevõtteid peab maksma. Lugege loetelu läbi, et olla kindel, et te ei kaota ühtegi neist kuludest. Pidage meeles, et mida rohkem kulusid saate kontrollida, seda väiksem on teie igakuine ja iga-aastane äritulu ning madalamad teie ettevõtte maksud.
Maksud ja ärikulud
Nende kulude mahaarvamiseks oma ettevõtte tuludeklaratsioonile peate suutma tõendada, et need on õigustatud ärikulud. Isiklikke kulusid ei saa maha arvata ettevõtte tulumaksu eesmärgil. Kindlasti pidage suurepäraseid andmeid. Ma viitan kohtadele, kus vajate täiendavaid dokumente.
Asukohtkulud
Igal ettevõttel on vaja töökohta ja peaaegu alati on see koht kuludele. See võib olla hoone hüpoteek või rent renditud kontoris või kaubanduspinnas või osa oma koduriigi ruumi maksumusest.
Vaatame üksikasjalikult kuus asukohakulusid:
Hüpoteek: kui teil on hoone ja teil on hoone hüpoteek, on hüpoteegi intress maha arvata. Varasem on vara, mis amortiseeritakse (st ostukulu jagatakse aja jooksul).
Hoonete üürimine: kui müüte oma ettevõtte hoone või äripinda, võite maha arvata kõik rendiga seotud kulud.
Kodu ettevõtte asukoht: kui teil on oma kodus asuv ettevõte, saate maha arvata mõned kodukulud, võttes aluseks ruumi, mida kasutatakse regulaarselt ja eranditult ärilistel eesmärkidel.
Utiliidid, telefoni ja arvuti kulud
Samuti peavad kõik ettevõtted maksma kommunaalmaksed: elektri-, gaasi-, vee-, kanalisatsiooni- ja muud linna teenused nagu prügikastijaotused.
Koduettevõtte jaoks on need kulud proportsionaalsed, olenevalt sellest, millist protsenti kodust ettevõtet kasutatakse. Kui asute asukoha rentima, võivad mõned neist kuludest olla rendikuludesse kaasatud. Ärge unustage mobiiltelefonide ja arvuti Interneti-liinide kulusid.
Mõned seadmed, mida te oma äri jaoks ostate, loetakse loetletud kinnisvaraks - spetsiaalseks IRS-i kategooriaks, mille järgi peate äri- ja isiklikke kulusid eraldi hoidma.
Muud teenused ja hoolduskulud
Muud teenused, mida ettevõtted kõige rohkem kannavad, on rajatise, seadmete ja üldise hoolduse hoolduskulud. Ettevõtted kannavad ka muru niitmise, lume eemaldamise ja muude väliskulude eest.
Peate jälgima summasid, mida maksate väljaspool teenuseid. Kui maksate kellele aasta jooksul vähemalt 600 dollarit või rohkem, peate andma sellele isikule, kellel on IRASi vormis 1099-MISC vorm ja fail.
Ärikindlustused
Iga ettevõte vajab mitut kindlustusliiki . Näiteks vajate vara / õnnetuse / vastutuskindlustust, et katastroofilisi sündmusi (nagu tulekahju ja vandalismi) ja üldist hooletust katta. Teil peaks olema ka äritegevuse katkestamise kindlustus, mis maksab, kui te ei saa aja jooksul oma ettevõtte asukohta kasutada.
Lisaks sellele võib vajada erikindlustust, nagu rikkumine või tootevastutuskindlustus. Inimeste kindlustus teile ja teistele võtmeisikutele on ka hea idee enamikele ettevõtetele.
Palgad, töötasu maksud ja hüvitised
Te peate maksma töötajaid vastavalt teie poolt loodud töötasude süsteemile , sealhulgas töövõtja hüvitistele ja palgafondimaksudele. Võite otsida palgafirma, mis aitab teil selle süsteemi kõigi keerukustega.
Tarvikud ja muud kontorikulud
Igakuiselt peate tõenäoliselt tarnete, sealhulgas kontoritarbed, materjalid ja eritarbed, mis on vajalikud teie äritegevuse jaoks, täiendamiseks. Kui teil on palju neid, peate võib-olla pidama varude inventuuri.
Ametialased teenustasud
Tehke kategooria kutsetasude, sealhulgas nende advokaadi, CPA / maksunõustaja ja muude professionaalsete konsultantide eest makstavate kulude kategooria jaoks.
Teil ei pruugi neid inimesi iga kuu maksta, kuid selle kategooria eelarvekulu on see igaks juhuks.
Paljudel juhtudel peate ka neile spetsialistidele andma 1099-MISC vormi, nagu eespool kirjeldatud.
Laenu- ja rendimakseid
Laenude, krediidiliinide ja liisingute igakuised maksed tuleb arvestada teie ärikuludega. Jälgige nende laenude intressi maksustamise eesmärgil.
Reklaami- ja turunduskulud
Lisage igakuised reklaamikulud, sh sotsiaalmeedia turundus ja muud turundus- ja reklaamitegevused, näiteks ajalehe reklaamid, stendid ja veebireklaamid. Võite siia lisada veebikorralduskulud või paigutada need kulud kontorikuludesse.
Ärikonsultatsioonitasud
Siia peaksid kuuluma tasud teie kutseühingu või ärirühma liikmeks saamise eest, samuti professionaalsed väljaanded. Te ei saa sotsiaalsete klubide (nt rahvusklubide) kulud maha arvata, vaid need, mis on teie ettevõttele otseselt vajalikud.
Reisi-, sõidu- ja meelelahutuskulud
Nende kulude jaoks peate:
- Lisage need oma igakuistesse kulude ja kulude loendisse
- Hoidke head arvestust, et näidata igaühele ettevõtte eesmärki.
Auto- ja sõidu kulud. Peate jälgima läbisõitu ja märkama reisi kuupäeva ja eesmärki.
Reisikulud, kaasa arvatud lennureisid, hotellid ja toitlustamine reisides.
Toitlustamine ja meelelahutuskulud . Teil on võimalik ainult 50% nendest kuludest maha arvata, kuid pidage endiselt üksikasjalikke andmeid ja lisage need raamatupidamisse ja maksudesse.
Maksukulud
Te peate eraldama raha tulumaksu maksmiseks, füüsilisest isikust ettevõtjate maksude tasumiseks (füüsilisest isikust ettevõtjate sotsiaalkindlustus ja ravikindlustus), töötushüvitiste ja töötajate hüvitismaksud ning muud ärimaksud. Föderaalse tulumaksu ei maha arvata, kuid muud maksud on mahaarvatavad ärikulud.
Muud kulud
Kõige tähtsam, ärge unustage mitmesuguste kulude hulka lisama. Te ei tea kunagi, mis võiks tulla, ja teil on vaja raha ootamatute kulude katmiseks.