Rahakäive on raha, mis liigub (voolab) teie ettevõttes kuu jooksul. Kuigi mõnikord tundub, et rahavoog läheb ainult ühel viisil - ettevõttest välja - see voolab mõlemas suunas.
- Sularaha tulevad klientidelt või klientidelt, kes ostavad teie tooteid või teenuseid. Kui kliendid ei maksa ostmise ajal, on osa teie rahavoogist tuletatud saadaolevate arvete kogust.
- Sularaha läheb teie äritegevusest välja kulude, nt üüri või hüpoteegi, igakuiste laenumaksetena ning maksude ja muude makstavate kontode maksete vormis .
Mõelge "rahavoogule" oma ettevõtte kontrollikonto pildina. Kui läheb rohkem raha kui läheb välja, on teil positiivne rahavoo olukord ja teil on piisavalt arveid. Kui rohkem raha läheb välja kui saabub, on teil oht, et see on üle kantud, ja peate leidma raha oma arvelduskrediidi katmiseks. Seepärast vajavad uued ettevõtted tavaliselt rahakäibe puudujääkide katmiseks laenu või krediidiliini kujul käibekapitali.
Cash vs. Real Cash
Mõne ettevõtte jaoks, nagu restoranid ja mõned jaemüüjad, on raha tegelikult raha- ja paberraha. Ettevõte võtab kliendilt raha ja mõnikord tasub oma arveid sularahas. Rahakäibedel on rahavoogude jälgimisega eriline probleem, eriti kuna nad ei pruugi tulusid jälgida, kui ei ole arveid või muid dokumente.
Sularahaettevõtted on suuremas ohus, et IRS neid auditeerib .
Miks raha voog on nii tähtis
Sularaha puudus on üks suuremaid põhjusi, miks väikeettevõtted ebaõnnestuvad. Väikeettevõtete administratsioon ütleb, et "ebapiisavad sularahareservid" on peamine põhjus, miks ettevõtted ei suuda. Seda nimetatakse "raha kaotamiseks" ja see sulgeb sind kiiremini kui kõik muud.
Rahakäive ettevõtte käivitamisel
Rahakäibe probleemidega tegelemine on kõige raskem äri käivitamisel. Teil on palju kulutusi ja raha läheb kiiresti läbi. Ja teil ei pruugi olla müüki ega kliente, kes maksavad teile. Teil on vaja muid ajutisi rahaallikaid, nagu näiteks ajutise krediidiliini abil, et saaksite minna ja positiivse rahavoo olukorraga.
Rahavoog hooajalises äris
Rahakäive on eriti tähtis hooajalistele ettevõtetele - need, kellel on erinevatel aastaaegadel suur ärivahetus, nagu näiteks puhkusettevõtted ja suveettevõtted. Sellise äritegevuse rahavoogude juhtimine on keeruline, kuid seda saab teha hoolikalt.
Rahavoog vs. kasum
Teie ettevõttel on võimalik kasumit teenida, kuid neil pole raha. Kuidas see nii saab? Lühike vastus on see, et kasum on raamatupidamiskontseptsioon, samal ajal kui raha, nagu eespool märgitud, on ainult ettevõtte kontrollkonto summa. Teil võib olla varasid, nagu saadaolevad kontod (raha, mille võlgnevad kliendid), kuid kui te ei saa võlgade eest koguda, siis teil pole raha.
Teie raamatupidamissüsteem võib ka näidata raha ja kasumi vahelisi erinevusi. Kui teie ettevõte jookseb tekkepõhise raamatupidamisarvestuse korral, tunnustate sissetulekut, kui arve saadetakse, kuigi klient ei ole tasunud.
Sellisel juhul võite näidata kasumit, kuid teil pole raha.
Kuidas analüüsida rahavoogusid
Parim viis oma ettevõtte rahavoogude jälgimiseks on rahavoogude aruande käivitamine.
Rahavoogude aruandes vaadeldakse sularaha muutusi (antud juhul teie ettevõtte kontrollikontot), erinevat äritegevust ning muude kontode kasvu või vähenemist äribilansis.
Näiteks:
- Mis juhtub sularahas, kui klient maksab arve?
- Mis juhtub sularahas, kui teie äri ostab?
- Mis juhtub sularahaga, kui ostad arvuti?
- Mis juhtub sularahaga, kui maksate töötaja või sõltumatu töövõtja?
Mõnikord peate võib-olla jälgima rahavoogusid nädalas, võib-olla isegi iga päev.
TheBalance soovitab:
Rahavoogude analüüsi kiire ja lihtne viis on võrrelda tasumata ostude koguhulka iga kuu lõpus kogutoodanguga. Kui kogu tasumata ostud on suuremad kui kogu müüdud summa, peate järgmise kuu jooksul kulutama rohkem raha, kui saate, näidates võimaliku rahavoogude probleemi.
Selle tagatise sügavamaks tegemine:
1. Selle kuu lõpus vaadake oma kogumüüki.
2. Lisage oma tehtud ostud, mille eest tuleb ikkagi tasuda.
3. Erinevus on see, mida peate sissetulekuks sisenemiseks püsima.
Kui see igakuine raha puudujääk jätkub mitu kuud, siis saad veelgi ja veelgi maha.
Teie raamatupidamistarkvararakendustel peab olema rahavoogude aruanne kui üks standardaruanne või teie raamatupidaja suudab seda teie jaoks käivitada. Lisateavet mõningate rahavoogude probleemide lahenduste kohta.