Hallake oma raha ja likviidsust jooksva äritegevuse edukaks
Start-up ettevõtted sageli leiavad end sularaha kohe kaubamärgist.
Olemasolevad ettevõtted võivad leida võimalusi, kuidas ellu jääda, kui nad suudavad leida võimalusi raha teenimiseks. Raha on väikeettevõtte jaoks kõige olulisem ellujäämise element. Väikeettevõtted ütlevad tihti, et suutmatus kontrollida sularaha on nende üks suurim probleem.
Nii nagu üksikisik või perekond, vajavad ettevõtted ka rahalisi vahendeid, millele tugineda. See annab neile turvalisuse ebastabiilsetel aegadel. Samuti annab see võimaluse kasutada strateegilisi investeeringuid või kasutada võimalusi kulude vähendamiseks. Väikesed ettevõtted peavad keskenduma ka vabade rahavoogude kontseptsioonile, et teha kindlaks, kas need on rahalised vahendid.
Duncan Connor räägib sellest, kuidas ettevõtted kasutasid oma rahavooge 2007.-2009. Aasta majanduslanguse ajal edukaks , "See on lihtne juhtum, kuidas hallata, kui palju teie ettevõtte vooge ja millal see voog on. Edukad ettevõtted suutis oma kulusid , maksimaalseid marginaale ja ehitanud oma kliendibaasi. "
"Üks esimesi asju, mida edukad ettevõtted majanduslanguse ajal olid, oli uurida nende laenamist ja uuesti läbi rääkida tingimustega midagi, mis võib-olla üle aasta ja lõppkokkuvõttes kallim, on nüüd madalamad. tõenäoliselt on enamiku ettevõtete jaoks halb idee, kuid kui olemasolevate võlgade refinantseerimine võimaldab teil äri jätkata, on selle saavutamiseks kindlasti positiivne külg. "
"Teised ettevõtted pidasid tarnijatele maksete tegemiseks pikemaid ajavahemikke, samal ajal nõudes klientidelt kiiremaid makseid."
Teine viis, kuidas majanduslangus-ellujäänud ettevõtted rahavoogusid juhtisid, oli juhtida, kui palju varusid toimus igal ajahetkel - varude maksumus raha ja inventuur, mis asub teie laoruumides nädalate jooksul, on alternatiivkulu, mis võib teie ettevõtet pankrotti saada. "
Vähem soovitav kulude kontroll on alati inimressurssides, kuid kui tellimusi on vähendatud, on paljud tootmisettevõtted töötajatele töölt lahkunud, külmutanud või vähendasid töötasu ja eeliseid, vähendasid investeeringuid rentimisse ja koolitusse. "
Connor jõuab järeldusele: "Teistel pool asjadest, sissetuleva raha sissevoolust, oli ka mõni trikk."
"Viimase kahe aasta jooksul on väikeettevõtjate radaritelt kajastatud arvetest saadav faktooring , kuid esiletõstetud on see, et müüte oma arveid kolm kuni kümme protsenti vähem kui arve summa . Nüüd küsite, miks iga ettevõte Vastuseks on see, et enamikel ettevõtetel on 90 protsenti arve nüüd parem kui 100 protsenti arvest üheksakümmend päeva. See tähendab, et kui klient maksab täielikult. Faktooring võimaldas ettevõtetel saada peaaegu kõik oma arve makstud kolmandaks osapooleks ning keskenduma äritegevuse ja potentsiaalsete klientide leidmisele, mitte maksete lõpetamisele.
Kolmas osapool jälgib kliendilt makse. "
"Paljud füüsilisest isikust ettevõtjad ja partnerlused vähendasid omanikele makstavat summat ning paljudel juhtudel suurendasid omanikud oma tegevuse jätkuvalt rohkem oma ettevõtte sularaha, samal ajal kui teised viivad oma tegevuse mitmekesisemate või kasumlikemate valdkondadesse ."
Sularaha ja kasum
Rahavoog ja kasum pole samad. Finantsarvestus ei keskendu rahavoogudele . See on keskendunud puhaskasumile või kasumile. Pikas perspektiivis on kasum ja rahavood ligikaudu ühesugused, kuid oluline erinevus on ajastus.
Ajastus võib väikeettevõttele olla nii oluline. Näiteks kui teete müügiks krediidikliendile, tunnustate seda müüki kohe oma kasumiaruandes. Seda nimetatakse tekkepõhiseks raamatupidamiseks . Kuid te ei saa raha kohe.
Raha eelarvest ja rahavoogude aruandest ei näita see krediiditehingut seni, kuni olete makse tegelikult saanud.
Näete, kuidas lõhe kasumi ja rahavoogude vahel võib olla väga suur. Kui teil on krediidimüügi kiire kasvu näiteks, võib kasum olla tunduvalt suurem kui tegelikult saadud raha. Selline olukord muudab väiksemad ettevõtted sularaha kaotamiseks väga haavatavaks.
Mis on likviidsus?
Sageli kuulete sõna likviidsust, mida kasutatakse koos sularaha haldamisega. Likviidsus on ettevõtte suutlikkus maksta lühiajalisi võlakohustusi. Teisisõnu, kui ettevõttel on piisav likviidsus , saab ta maksta oma jooksvaid kohustusi, nagu võlgnevused . Tavaliselt on võlgnevused võlad, mida võlgnete oma tarnijatele.
On olemas meetodeid, mida saate oma likviidsuse mõõtmiseks kasutada. Finantssuhtarvude analüüs aitab teil kindlaks määrata, kui sujuvalt teie ettevõte on või kuidas see õnnestub lühiajaliste võlakohustuste täitmisel. Jooksev suhe aitab teil kindlaks määrata oma käibevara suhe oma praeguste kohustustega. Lühiajalised varad hõlmavad sularaha, saadaolevaid debitoone, inventuuri ja mõnikord ka teisi realektriüksusi, näiteks turukõlblikke väärtpabereid. Teil peab igal ajal olema bilansis rohkem jooksvaid varasid kui jooksvaid kohustusi.
Kiire suhtarv võimaldab teil otsustada, kas saate maksta oma lühiajalisi võlakohustusi või lühiajalisi kohustusi, ilma et oleks vaja inventuuri müüa. Ettevõttel on oluline seda teha, sest kui teil on vaja reklaamida inventarinimekirju, tähendab see, et peate ostma selle inventuuri jaoks leidma. Ostja leidmine pole alati lihtne või võimalik.
On mitmeid muid likviidsusmeetmeid, mida soovite oma sularaha positsiooni kindlaks määrata.
Likviidsus keskendub tegevjuhtkonnale loomulikult kui raamatupidaja, kes on koolitatud tekkepõhise raamatupidamise praktiseerimiseks. Kui teie ettevõte on alles alustanud, siis kasutate seda põhimõtteliselt välja kontrollkäendist, mis on kassapõhise raamatupidamise näide. Niikaua kui kontol on raha, on teie ettevõte maksejõuline. Kuna teie äri muutub keerukamaks, peate kasutama keerukamat finantsarvestust. Siiski peate keskenduma likviidsusele ja sularahahaldusele, kuigi jälgite netotulu finantsarvestuse kaudu.
Raha eelarved
Enamik ettevõtteid peaks iga-aastast raha eelarvest jälgima. Tegelikult tuleks sularahavajadusi rahaliste eelarved teha kuus kuni kaksteist kuud ette. Raha eelarve kajastab kasumiaruandes kajastatud kasumi ajastuse erinevust ja sularaha, mis tegelikult tulevad ettevõttesse ja väljuvad ettevõttest.
Raha eelarve eesmärk ei ole seada sularaha sihttasemeid, vaid prognoosida vajadusi. Kui valmistate raha eelarvest 6-12 kuud ette ja teie vajadused muutuvad, siis muutke oma rahalisi eelarveid. Hoidke neid ajakohaseks, kuna ettevõtte kulude vähene maksumus on suur. Te peaksite seda teadma oma isiklikest rahalistest vahenditest. Valmistage oma eelarved konservatiivselt.
Raha eelarved võivad lahendada "mis-kui" stsenaariume. Saate neid kasutada erinevate võimalike tulevaste stsenaariumide testimiseks. Saate lisada tulevikustsenaariumi tõenäosuse protsendi ja kontrollida oma eeldusi. Näiteks saate muuta oma kogude kiirust või inventuuri ostude ajastatust ja näha, kuidas see mõjutab teie sularaha positsiooni.
Kuidas maksimeerida rahavooga
Teie eesmärk, nagu teie ettevõtte omanik ja haldaja, on kogu raha sulgemine teie bilansist välja tõmmata. Mitte ainult, et soovid saada oma ettevõttelt nii palju raha kui võimalik, kuid soovid seda ka võimaliku või tegeliku kriisi korral hoida.
Kaks teie praegust varakontot on teie sularahas tavaliselt suured äravoolud. Need on inventar ja saadaolevad arved. Inventari on teie poolt müüdavad tooted ja saadaolevad arved on teie krediitkontod või need kontod, mis esindavad krediiti, mida laiendate klientidele. Mõlema kontol olevad saldod tuleb kontosid ümber vahetada nii kiiresti kui võimalik.
Võite kasutada finantssuhtarvude analüüsi, et kontrollida oma positsiooni seoses inventari ja nõuded . Inventari käibe suhe võib öelda, kas teie inventuur on vananenud või kui müüte nii kiiresti, et olete varude välja. Laekumiste suhtarvud , näiteks laekumata päeva müük, võivad teile öelda, kui kiiresti teie krediidikliendid oma kontosid puhastavad. Kui olete kindlaks määranud oma inventuuri ja nõude positsiooni, võite võtta kohaseid meetmeid, et kohandada ja saada rohkem raha oma firma.
Teine võimalus saada sularaha oma äri teie krediitkaupade ja võlgnevuste puhul kasutab maksete kogumiseks lukukomplekti süsteemi. Kui teil on lukukujuliste juhtmeta või saadetud makse, jõuavad need maksed teie kontole kiiremini. Seejärel pank suletab raha intressikandevasse kontosse.
Teine lühiajaline strateegia, mille abil saate raha sulgeda oma bilansist, on vaadata bilansis olevaid jooksvaid kohustusi. Keskenduge teie makstavatele kontodele. Need on need, mida võlgnete oma tarnijatele. Makske oma maksmisele kuuluvaid kontosid sellel päeval, mis on ette nähtud, mitte varakult. Ei ole mingit põhjust anda oma tarnijatele sularahas päeva enne arve tasumise tähtaega. Teie ettevõte peab seda raha kasutama. Pingutage oma vahendite kasutamist.
Hea sularaha haldamise võtmed
Hea sularaha juhtimise aluseks on see, et kriisi korral ei muutu tüüpiliste finantsaruannete tähtsus ja kõik see, mis on oluline, jääb rahaks. Rahakriisis, näiteks majanduslangus, muutub ettevõtteomaniku keskendumine vajaduse korral väga lühiajaliseks. Sageli toob rahakriis kaasa hea juhtimispraktika ärijuhtidel, kes sellest päevast edasi kanduvad.
Juhid peavad mõistma, kuidas iga-aastase raha ette valmistada. Seejärel peavad nad mõistma sularaha allikaid ja kasutusviise, nagu on kirjeldatud rahavoogude aruandes , mis on üks kolmest nõutavast finantsaruandest . Sellest finantsaruandest saadud tagasiside on hindamatu. Alates varude ja saadaolevate arvetega, kui juhid saavad oma rahavoogu maksimeerida, võivad need peaaegu alati vältida käibel olevate sularaha kaotamist ja endaga seonduvaid rahavoogude probleeme.