Kanada äriettevõtete maksude mahaarvamine ja ärikulud
- Äritegevusega seotud laekumiste jälgimine
- Äritegevuse kuludega seotud kulud
- Kodu ärikulud
Sellele järgnevale artiklile "Väikeettevõtete maksude mahaarvamise maksimeerimise võimalused" hõlmab järgmist:
- Autode tulumaksu mahaarvamised
- Sõidukulud
- Kas olete oma abikaasa või lapsega tööle võtnud?
- Reklaam ja muud kulud
Kuidas maksukahjumit väikestele ettevõtetele maksimeerida: esimene reegel
Mahaarvamise maksimeerimise esimene reegel on kõik teie äril põhinevad laekumised. Kanada maksuvabastuse agentuur (CRA) kinnitab, et kõik teie ärikulud peavad olema kviitungiga varutud, seega peate neid koguma (ja hoidma neid kuus aastat , kuna reitinguagentuur soovib mõnikord neid vaadata).
Kõigi nende laekumiste jälgimine kogu aasta jooksul on kõige paljude väikeettevõtete omanike jaoks kõige raskem osa oma tulumaksu tegemiseks. Koolitus ise, et alati küsida kviitungi, ükskõik kui väike ost, vältida leina hiljem.
Samuti peaksite treenima ennast oma tulude vaatamiseks esmakordselt nende kogumisel ja veendumaks, et laekumised näitavad, millised on need, samuti on loetav müüja nimi ja kuupäev.
Mittekomplektilised või mittetäielikud laekumised on õudusunenägu, kui sisestada kviitungiandmed mis tahes arvepidamissüsteemi, mida kasutate raamatupidamise eesmärgil - eriti kui teie või teie raamatupidaja üritavad välja selgitada, milline oli mittetäieliku kviitungi saamiseks ja kuus kuud pärast seda.
Kui soovite koguda oma laekumisi ja veenduda, et need sisaldavad kogu vajalikku teavet loetavalt, on oluline samm oma ettevõtte tulumaksu mahaarvamiste maksimeerimiseks. Vaadake, kuidas oma ettevõtte tulusid korraldada.
Maksude mahaarvamise maksimeerimine: ettevõtte tegemise kulud
Vana sõna "raha kulutamiseks raha saamiseks" on kindlasti tõsi, kui tegemist on väikeettevõtte käitamisega. Kasutage seda kontrollnimekirja, et veenduda, et kasutate maksimaalset maksuvähendust, mis on seotud äritegevuse kuludega.
1) Kas olete maha arvanud kõik oma ettevõtte maksud ja ettevõtlusega seotud maksud, liikmemaksud ja tellimused?
Keegi ei unusta, et ettevõtte litsentsitasud või ettevõtlusmaksud on mahaarvatavad kulud , kuid mõnikord jätavad inimesed tähelepanuta mõned aastased liikmemaksud, mida nad maksavad ettevõtlusega seotud organisatsioonidele. Kui olete nagu enamik väikeettevõtjaid, kuulute mõnda hulka - seega veenduge, et arvutate Kanadas tulumaksuga kõik asjakohased tasud.
2) Kui olete laenanud raha oma ettevõtte juhtimiseks, kas olete kogu intressi ja kõik sellega seotud tasud maha arvanud?
Intress, mida maksate oma laenatud raha eest, on mahaarvatav.
Samuti võite maha arvata sellega seotud tasud, näiteks tasu, mida olete oma ärilaenu intressimäära vähendamiseks maksnud, või tasu, mis on seotud teie ostmisega või ettevõtte omandiõiguse parandamisega, kui see oli ka laenu andmine, hindamine ja asjakohased juriidilised tasud. Selle maksu mahaarvamise kohta lisateabe saamiseks vaadake Kanadas tuludirektoraadi äri- ja töötasu juhendi huvide sektsiooni.
3) Kas olete arvutanud kõik oma kindlustuskulud?
Ehkki elukindlustusmaksed ei ole lubatud maha arvata, võite maha arvata kindlustusmakseid, mille olete kindlustusmakse eest maksnud hoone (de), masinate või seadmete eest, mida kasutate oma ettevõttes.
4) Kas olete maha arvanud kõik juhtimis- ja halduskulud?
Ükskõik millised juhtimis- ja halduskulud, mida olete viimase aasta jooksul kandnud, on seaduslikud ärikulud ja seaduslikud tulumaksu mahaarvamised, sealhulgas pangakulud.
5) Kas olete maha võtnud kõik oma asjakohased hooldus- ja remondikulud?
Võite maha arvata hooldustööde ja / või remondi kulud, mille olete varem kasutanud viimase aasta jooksul tulude teenimiseks. Enamikul juhtudel on tööjõu ja materjalide täielik maksumus väikeettevõtte tulumaksu mahaarvamine, kui te ise seda tööd ei teinud, sellisel juhul saate oma tulumaksu materjalide maksumust maha arvata.
Loe 7 viisi, kuidas muuta oma kodu raha teeniva vara hulka .
6) Kas olete maha võtnud kõigi oma kontoritööde kulude ja tarnete täieliku maksumuse?
Kui teil on traditsiooniline kontor, siis võib kõigi nende paberilõikude, klammerdajate, pliiatside ja arvuti paberi maksumus aasta jooksul tõesti olla. Sõltuvalt teie ettevõttest võib teil olla ka tarnekulud, näiteks filmide maksumus, kui olete fotograaf, või ravimite maksumus, kui olete veterinaararst. Üldiselt määratletakse tarneid kui kaupu, mida tarbitakse kaudselt, et pakkuda kaupu või teenuseid, mida ettevõte pakub. Säilitades oma tarnete ja nende maksumuse täpsuse, saate oma lõpliku tulumaksuarve suurt väärtust muuta.
Maksude mahaarvamise maksimeerimine: Kodu ärikulud
Kuigi paljud inimesed käivad koduettevõtteid, et nad saaksid töötada rohkem kaasaskantavas keskkonnas või perekondlikel põhjustel, on ka ettevõtte tulumaksu mahaarvamised, mida koduste ettevõtete omanikud peaksid teadma.
Et saada oma äritegevuse tööruumi ärikulu arvessevõtmiseks oma kodus asuva ettevõtte jaoks, peab teie kodu olema teie peamine tegevuskoht või peate kasutama ruumi üksnes oma ettevõtte tulude teenimiseks ja seda kasutate regulaarselt ja korrapäraselt. klientide, klientide või patsientidega kohtumiseks "(Kanada tulumaksuamet (CRA)).
Kui palju võite kodumajapidamise tulumaksu maha arvata?
Reitinguagentuur soovitab maksumaksjatel "mõistlikul alusel kasutada" kodumajapidamiste kulude nõuetekohaseks osaks arvutamiseks; kui nad arvutavad kodumajapidamise ettevõtte tulumaksu mahaarvamisi, on nende valem, mis võtab teie kodukoha tööruumi ala ja jagab selle kogupindalaga.
Enamik Kanada maksutarkvaraprogramme arvutab automaatselt kuluosakesed, mis põhinevad teie isiklikel / ettevõtlussuhete vahekorral.
Lisateave kodupõhise äri mahaarvamise arvutamise kohta .
Kas olete maha arvanud oma kodukasutuse kulud?
Soojus ja elekter on abikõlblikud kulud. Veenduge, et hoiate oma kommunaalmaksed aastaks.
Kas olete maha arvanud sobiva osa kõikidest oma koduhoolduskuludest?
Koduhoolduskulud hõlmavad kodu- ja kinnisvara remonti, aga ka näiteks puhastusvahendite või puhastusteenuse maksumust. Ja kuidas majakindlustust? Samuti võite maha arvata ka selle osa.
Kui teil on oma kodu, kas olete maha võtnud koduse omandiga seotud kulud?
Näiteks kui teil on oma kodu ja kui olete kodus äri, võite osa oma kinnisvarahastest maha arvata ettevõtte kuluna. Teie hüpoteegiintress ja kapitalikulude hüvitis (CCA) on ka maksude mahaarvamine, kui see on asjakohane. Kasutades CCA (kulumit) oma kodu äritegevuse osas, tuleks arutada oma raamatupidajalt , kuna see mõjutab peamise elukoha erandit, kui peaksite tulevikus oma elukoha müüma.
Kanada maksuvabastuse vorm T2125 sisaldab diagrammi "Kodumajapidamiste kulude kalkulatsioon", mida võib osutuda kasulikuks, kui soovite välja selgitada oma lubatava nõude kodutööstuse tulumaksu mahaarvamiseks.
Kuidas arvutada kapitalikulude hüvitis .
Pidage meeles, et te ei saa maha arvata rohkem kui teie ettevõtte netomõju.
Koduettevõtjate omanikud saavad muidugi ka nõuda mis tahes või kõiki teisi väikeettevõtte tulumaksu mahaarvamisi, mida mõni teine väikeettevõte saab taotleda, kui see on nende konkreetse ettevõtte suhtes kohaldatav.
Ettevõtte tulumaksu mahaarvamise maksimeerimisega seotud võimalused käsitlevad muid teie olukorrale kohaldatavaid ettevõtte kulusid, nagu autoosikulud, kokkulepped ja lapse või abikaasa töölevõtmine teie ettevõttes.
Vt ka: 10 punast lippu, mis saab teie väikeettevõtteks CRA auditi