Kanadas asuvate väikeettevõtete tulumaksu mahaarvamine

by Susan Ward

Kanada äriettevõtete tegevus pakub teile täiesti uut potentsiaalsete maksuvähenduste maailma, mida saate kasutada tulumaksu suuruse vähendamiseks, mida peate tasuma maksuaasta lõpus, või isegi maksu tagasimakse saamiseks.

Kuid kas saate tõepoolest kasu kõigist maksuvähendustest, mida võiksite oma ärituludest maha kanda? Siin on kaheksa tulumaksu mahaarvamist, mida mitmed Kanada väikeettevõtete omanikud silmist ei võta.

01 - Kodu ärimaksu mahaarvamine

Kodu äri ees. Pilt (c) Dave McLeod / Susan Ward

Enamik Kanada väikeettevõtete omanikud on teadlikud Koduettevõtte tulumaksu mahaarvamisest . Kuid paljud ei tundu olevat teadlikud sellest , kui suur on mahaarvamisi, mida nad saavad taotleda, kui kasutate koduoperaatorit , mis ulatub teie hüpoteegi intressidest, kui te kandisite oma kodus, osa kulutustest puhastusvahendite kohta. 6 Kodumajapidamise ettevõtte tulumaksu mahaarvamised, mida te ei taha, Miss selgitab.

02 - Teadus- ja eksperimentaalarengu maksukrediit

Pilt (c) Dave McLeod / Susan Ward

Paljud Kanada väikeettevõtted ei saa aru, et teil ei pea olema suurt äriettevõtet ega isegi kaasatud ettevõtet, et jätkata ja nõuda maksusoodustusi SR & ED-le - füüsilisest isikust ettevõtjad ja partnerlused on sama abikõlblikud. SR & DE maksukrediidiprogrammi jaoks on oluline, et maksukrediit on tagastatav, nii et isegi kui teie ettevõte ei teeni mingit kasumit, tagastatakse sularahas tagasimakse. Loe Ärge jätke SR & ED maksukrediidiprogrammi välja, et rohkem teada saada, kuidas teie väikeettevõte võiks osaleda.

03 - Lubatud reservid kui tulumaksu mahaarvamine

Võite maha arvata reservi, tingimusliku konto või vajumiskõlbliku fondi summa, kui tulumaksuseadus seda võimaldab ja summa on mõistlik, "ütleb Kanada Tuludirektoraadi äri- ja töötasude juhend . Üldjuhul on summa, mille te paigutate Reserv tuleb tagasi tulla järgmisel aastal, kuigi võite alustada / nõuda uut reservi sel aastal. Juhendis on loetletud mitmed CRA väljaanded, kus saate lugeda lisateavet lubatavate reservide loomise ja kasutamise kohta, sealhulgas tõlgenduste bülletään IT-154R, Reservid.

04 - investeeringute maksukrediit

Kas teate, et Kanada ettevõtetele on investeerimiskulude maksu krediidid (ITC), mis võimaldavad teil maha arvata mõne oma omandatud väikeettevõtte omandiõiguse maksumuse või osa teie väikeettevõtte kulutustest, mis on tekkinud maksude pealt, mis võlgnevad?

Muidugi on olemas abikõlblikkuse eeskirjad ja mõned olemasolevad ITC-id kehtivad ainult kindlates kohtades asuvate ettevõtete kohta, kuid kui teie ettevõte vastab, võivad need olla tõelised maksutähised. Investeeringute maksukrediit Kanada väiksematele ettevõtetele pakub rohkem üksikasju.

05 - erasektori tervishoiuteenuste kava lisatasud kui tulumaksu mahaarvamine

Võite maha arvata erasektori tervishoiuteenuste kava (PHSP) kindlustusmaksed, mida maksate oma või teie leibkonna liikme kindlustamiseks seni, kuni olete piisavalt füüsilisest isikust ettevõtja. See tähendab, et:

Teie neto sissetulek füüsilisest isikust ettevõtjana (va kahjum ja PHSP mahaarvamised) praegusel või eelmisel aastal on üle 50% teie kogutulust; või
teie sissetulek muudest allikatest kui füüsilisest isikust ettevõtjana on praegune või eelmine aasta 10 000 dollarit või vähem;
teete aktiivselt oma tegevust regulaarselt ja pidevalt, individuaalselt või partnerina.

Kanadas Tuludiagentuuri äri- ja töötasude juhendi 3. peatükis selgitatakse, kuidas teie sissetulekut arvutada, et olla kindel, kas teil seda maksuvähendust nõutakse.

06 - Teie abikaasa või lapse laenutamine annab teile maksusoodustuse

Võibolla nüüd on see Aeg palgata töötajaid.

Kui keegi palkate, on töötaja palga maksumus ärikulud . Sama kehtib isegi siis, kui teie uus töötaja on teie abikaasa või laps. Erinevus on selles, et oma abikaasa või lapse palkamine annab teile ka võimaluse sissetulekute jagamiseks. Kasutades oma abikaasat või lapsi oma ettevõttes, võite võita oma netotulud madalama maksumääraga, tasaarveldades hea tulumaksu mahaarvamise. Lisateavet saate lugedest, kui lugeda " Maksa vähem Kanada tulumaksu teeniva sissetulekuga" .

07 - praktikavõimaluste loomise maksukrediit

Kui teie ettevõte võtab tööle kaubandusettevõtteid, saate kuni 2 000 dollarini investeeringute maksukrediidi õpipoisi palkamiseks, kes töötab oma tööplaani esimese kahe aasta jooksul.

Võite võtta ka praktikandina füüsilisest isikust ettevõtjana. Õppemajanduse töökohtade loomise maksukrediit on suurepärane võimalus saada oskuslikku abi teie jaoks vähendatud maksumääraga.

08 - Laste hoolitsuspiirkondade investeeringutoetus

Kui te ei tegele lapsehooldusteenuste osutamisega, võib teie ettevõte nõuda 10 000 dollari mitteäratavat investeerimismaksukrediiti lapsehoidmisruumi kohta või 25% abikõlblikest kulutustest iga uue lapsehoiu jaoks mõeldud ruumi eest, mille teie ettevõte loob litsentsitud lapsehoiuga teie ettevõte tegutseb teie töötajate laste kasuks. Lastehoiu maksukrediidid pakuvad lisateavet.

09 - Ja need on vaid tähelepanuta jäetud maksude mahaarvamised

Pidage meeles, et nende lehekülgede maksuvähendused on vaid need, mida paljud väikeettevõtete omanikud ei hooli, sest nad ei teadnud, et maksuvähendus võiks kehtida nende äritegevusele või et nad ei teadnud, et nad saaksid seda teha.

Kanadas asuvate väikeettevõtete jaoks on palju muid tulumaksu mahaarvamisi , mida saate lugeda nendes artiklites:

Kõik potentsiaalsed maksuvähendused on tasuvad end ise kontrollida ja / või arutada oma raamatupidajaga - see on ka maksude mahaarvamine!