Väikeettevõtete omanike rahavoogude analüüs

Miks iga ettevõtte omanik vajab rahavoogude analüüsi

Määratlus:

Rahavoog on sisuliselt raha liikumine teie ettevõttesse ja sealt välja; see on sularaha sissevoolu ja raha väljavoolu tsükkel, mis määrab teie ettevõtte maksevõime. Vastavalt USA Panga Jessie Hageni läbiviidud uuringule on rahavoogude halva juhtimise põhjuseks 82% äritegevuse ebaõnnestumisest , seega on rahavoogude nõuetekohane jälgimine kriitiline.

Rahavoogude analüüs on teie ettevõtte raha sissevoolu ja väljavoolu tsükli uurimine eesmärgiga säilitada oma ettevõtte jaoks piisav rahavoog ja luua rahavoogude juhtimise alus .

Kuidas toimub rahavoogude analüüs?

Rahavoogude analüüs hõlmab teie ettevõtte komponentide, mis mõjutavad rahavoogusid, näiteks saadaolevate arvete , inventuuri, makstaolevate kontode ja krediiditingimuste uurimist. Nende eraldiseisvate komponentide rahavoogude analüüsi abil saate hõlpsalt tuvastada rahavoogude probleeme ja leida võimalusi oma rahavoogude parandamiseks.

Rahavoogude analüüsi kiire ja lihtne viis on võrrelda tasumata ostude koguhulka iga kuu lõpus kogutoodanguga. Kui kogu tasumata ostud on suuremad kui kogu müüdud summa, peate järgmise kuu jooksul kulutama rohkem raha, kui saate, näidates võimaliku rahavoogude probleemi.

Samuti saate oma äri jaoks üksikasjalikku raha eelarvet teha .

Näited rahavoogude analüüsi olulisusest

Rahavoogude analüüs on eriti oluline käivitusettevõtete või kiirel laienemisega tegelevate ettevõtete jaoks, kus suurenevad kapitalikulutused, suuremad tööjõukulud, uute seadmete ostmine ja varude suurenemine nõuavad suuri väljamakseid, samal ajal kui müük on kasvuperioodil ja raha sissevool kipuvad lagunema (vt 8 Allikaid ettevõtte käivitamisel ja kuidas saada väikeettevõtete laenu ).

Rahakäibe jälgimine on oluline ka hooajaliste ettevõtete jaoks, näiteks jaemüüjad, kes teevad suurema osa oma äritegevusest puhkuse ajal või ilmastikukindlatel ettevõtetel, nagu maastik ja ehitus.

Rahavoogude probleemide lahendamine

Mõnikord on rahavoogude probleemid tingitud lihtsalt halva raamatupidamise tavast.

Paljud füüsilisest isikust ettevõtjad on oma igapäevase äritegevusega liiga hõivatud, et pidada oma raamatute ajakohasust ja kipuvad arvete ja arvete tasumiseks ja / või klientide maksete kogumiseks maha jääma. Enamike ettevõtete jaoks on selge lahendus raamatupidamistarkvara (mis võib luua arveid, maksta arveid ja luua rahavoogude aruandeid ja arveid). Teiseks lahenduseks on raamatupidaja palkamine.

Kui rahavoogude probleem on ajutine, kasutavad paljud väikeettevõtted krediidiliini või ajutisi laene.

Näide rahavoogude aruannetest

Lihtsad iga-aastased, kvartali- ja kuu-aasta rahavoogude aruanded / eelarved võivad näidata olemasolevaid või potentsiaalseid rahavoogude probleeme. Nagu on näidatud fiktiivse maastikukujunduse äriüksuse järgmistes rahavoogude aruannetes, võib tulude hooajaline vähenemine kaasa tuua negatiivse rahakäibe:

ABC Haljastus - Rahavoog aastas

2011	2012	2013	2014
Raha sissevool
Haljastustööd	40 000 dollarit	42 000 dollarit	41 000 dollarit	43 000 dollarit
Aianduse teenused	20 000 dollarit	21 000 dollarit	23 500 dollarit	23 000 dollarit
Akende puhastusteenused	15 000 dollarit	17 500 dollarit	18 000 dollarit	18 000 dollarit
Raha kogutulu kokku	75 000 dollarit	80 500 dollarit	82 500 dollarit	84 000 dollarit
Rahalised kulutused
Palgad	37 000 dollarit	39 000 dollarit	40 000 dollarit	41 000 dollarit
Kapitalikulud (seadmete ostmine)	5000 dollarit	1000 dollarit	300 dollarit	500 dollarit
Hooldus ja remont	2400 dollarit	2000 dollarit	2 900 dollarit	2000 dollarit
Reklaam	500 dollarit	300 dollarit	300 dollarit	300 dollarit
Kindlustus	1500 dollarit	1600 dollarit	1600 dollarit	1700 dollarit
Raha kogukulud kokku	46 400 dollarit	43 900 dollarit	45 100 dollarit	45 500 dollarit
Neto rahavoog	28 600 dollarit	36 600 dollarit	37 400 dollarit	38 500 dollarit

ABC maastikukujundus - rahakäive kvartaliga - 2015

Q1	Q2	Q3	Q4
Raha sissevool
Haljastustööd	1000 dollarit	19 000 dollarit	22 000 dollarit	7000 dollarit
Aianduse teenused	500 dollarit	8000 dollarit	8 500 dollarit	1500 dollarit
Akende puhastusteenused	$ 0	8 500 dollarit	11 000 dollarit	1000 dollarit
Raha kogutulu kokku	1500 dollarit	35 500 dollarit	41 500 dollarit	9 500 dollarit
Rahalised kulutused
Palgad	700 dollarit	17 000 dollarit	18 000 dollarit	4000 dollarit
Kapitalikulud (seadmete ostmine)	$ 0	1000 dollarit	300 dollarit	500 dollarit
Hooldus ja remont	1000 dollarit	500 dollarit	200 dollarit	500 dollarit
Reklaam	300 dollarit	100 dollarit	$ 0	$ 0
Kindlustus	$ 0	$ 0	$ 0	$ 0
Raha kogukulud kokku	2000 dollarit	18 600 dollarit	18 500 dollarit	5000 dollarit
Neto rahavoog	- 500 dollarit	16 900 dollarit	23 000 dollarit	4500 dollarit

Tuntud ka kui: Rahavoogude prognoosimine, rahavoogude prognoosimine .

Näited: teie saadaolevate arvete rahavoogude analüüs näitab teile, millised kliendid on aeglased maksjad.