Dividendiplaane kontrollivad riiklikud kindlustusosakonnad. Enamik riike nõuab, et kindlustusandjad esitaksid oma plaanid kindlustusandjale heakskiitmiseks. Saadaval olevate plaanide tüübid erinevad riigiti ja kindlustusandjalt kindlustusandjale. Mõned kindlustusandjad kasutavad kavasid on välja töötanud NCCI, samas kui teised kasutavad omaenda omandiplaane .
Lisatasu ja kahjuminõuded
Dividendide plaani saamiseks peate vastama plaanis täpsustatud miinimumtasemele. Mõne plaani puhul võib teie abikõlblikkus sõltuda ka teie kahjumäärast. Teie kahjumäär väljendatakse protsentides ja arvutatakse, jagades oma kahjumi teie lisatasuga. Dividendide arvutused põhinevad teie teenitud kahju korral. Teie teenitud kahjumäära arvutamisel jagatakse teie tekkinud kahjum poliisiaastal teenitud preemiaga.
Tõsised kahjumid tähendavad kahjumit, mis teil on perioodi jooksul püsinud. Kahjukindlustuse arvutamiseks lisab kindlustusandja kolm järgmist summat:
- Tasulised kahjud See on töötajate hüvitise summa, mida teie kindlustusandja on oma töötajatele poliitikavaldkonnas tekkinud vigastuste eest juba maksnud.
- Kahjude reservid Need on prognoosid tulevaste hüvitiste kohta, mida teie kindlustusandja eeldab, et maksta töötaja vigastuste eest kindlustusperioodil.
- Kahjude korrigeerimise kulud Need on kulud, mida teie kindlustusandjal on tekkinud poliisiaasta jooksul tekkinud vigastustest tulenevate nõuete tasumiseks. Üldiselt hõlmab teie kindlustusandja ainult neid kulutusi, mida saab konkreetsete nõuete jaoks eraldada.
Teie teenitud lisatasu on teie tegeliku palgafondist lähtuva kindlustusperioodi eest tasutud lisatasu. Teie tegelik palgafond määratakse kindlaks lõpliku auditiga, mis on lõpule viidud pärast seda, kui teie poliitika on aegunud. Järgnev näide näitab, kuidas teie teenitud kahju suhe arvutatakse.
Oletame, et teile maksti 6000-dollariline lisatasu töötajatele hüvitiste poliitika alguses, mis algas 1. juunil 2017. Teie poliitika aegus 1. juunil 2018. Varsti pärast seda tegi teie kindlustusandja lõpliku auditi. Teie kindlustusandja preemiaaudiitor tegi kindlaks, et teie palgakulud kasvasid poliitikaperioodi jooksul, luues täiendava lisatasu 1,000 dollarit. Teie teenitud lisatasu poliitikavaldkonna eest oli 7 000 dollarit (6 000 USD esialgne lisatasu ja 1 000 lisatagatise lisatasu).
Teie töötaja sai poliitikaperioodi jooksul vigastada ja teie kindlustusandja maksis töötajale 2000 naela hüvitistes. Teie kindlustusandja kandis nõude korrigeerimiseks kulutusi 300 dollarit. Teie perioodi kulutused olid 2300 dollarit (2000 dollarit ja 300 dollarit). Teie teenitud kahju perioodi kohta oli 33% (2300 USD / 7 000 USD).
Dividendiplaanide liigid
Väikeettevõtete omanikele on saadaval kolm peamist tüüpi dividendiplaane: korter, muutuja ja kombineeritud plaanid.
Tasulised dividendide plaanid
Tasane dividendide plaan maksab teile kindlaksmääratud protsendi teie teenitud lisatasust perioodi kohta. Dividende makstakse olenemata teie kahjumiskogemustest selle perioodi jooksul.
Näiteks oletame, et olete osalenud 2017.-2018. Aasta poliitikavaldkonnas 10% liste dividendide plaanis. Kui teie poliis on aegunud, arvutab teie kindlustusandja teie teenitud preemia ja maksab teile dividendi 10% sellest summast. Näiteks kui teie teenitud preemia on 7 000 dollarit, on teie dividend 700 USA dollarit. 2017.-2018. Majandusaasta jooksul tekkinud kahjud ei mõjuta teie kõlblikkust selle aasta dividendide suhtes. Kuid halb kogemus võib takistada teil osaleda 2018.-2019. Aasta poliitilise aasta dividendide plaanis.
Lükatav skaala (muutuv) dividendiplaan
Lipuvahemiku dividendiplaani (mida nimetatakse ka muutuva kava jaoks) alusel, on dividend, mille saate aasta lõpus, sõltuvalt teie teenitud preemial ja selle kahjumäärast sellel aastal.
Alljärgnevas tabelis on näidatud, et dividendid kasvavad, kui teie lisatasu suureneb ja teie kahjukordaja väheneb.
Aastane teenitud preemia
Kaotuse suhe 5000 kuni 10 000 11 000 kuni 20 000 21 000 kuni 30 000 31 000 kuni 40 000
0 kuni 10% 35% 38% 41% 44%
11 kuni 20% 31% 34% 37% 41%
21-30% 27% 30% 33% 36%
31 kuni 40% 23% 26% 29% 32%
41 kuni 50% 10 11 12 13
Üle 50% 0 0 0 0
Kui soovite näha, kuidas libisemiskava kava töötab, oletame, et teie teenitud lisatasu 2017.-2018. Aasta poliitilisel aastal oli 19 000 dollarit ja teie kahjumäär oli null. Eespool toodud diagrammi põhjal on teie dividend 38% 19 000 dollarist või 7202 $ -st. Kui teie kahjumääraks oli 15%, siis oleks dividend 34% 19 000 dollarist või 6 660 dollarist. Sa ei teeniks dividende, kui teie kahjukordaja ületas 50%.
Kombineeritud plaanid
Kombineerimisplaan sisaldab nii lameda dividendi kui ka libiseva skaala plaani elemente. Näiteks võib kindlustusandja maksta 10% dividendi, kui teie teenitud preemia on vähemalt 5000 USD ja 15% dividend, kui teie lisatasu on vähemalt 10 000 dollarit (ja nii edasi kuni määratud kindlustusmakseteni). Kombineerimisplaanid määravad tavaliselt maksimaalse kahju suhte. Kui teie kindlustusperioodi kahjum suhe ületab maksimaalset, ei saa te dividende.
Dividendid ei ole garanteeritud
Dividendiplaane pakkuvad kindlustusandjad ei saa garanteerida, et nende plaanid maksavad tegelikult dividende. Otsus maksta (või mitte maksta) dividende teeb kindlustusandja juhatus. Kui juhatus vettetab dividende kindlustusandja halva finantstulemuse tõttu või mõnel muul põhjusel, ei maksta ühtki. Seega ei saa kindlustusandjad lubada, et saate dividende. Kui dividendid on välja kuulutatud, makstakse seda tavaliselt mitu kuud pärast selle kehtivusaja lõppemist.
Ohutusgrupid
Kuigi tegelikult ei ole dividendiplaanid, maksavad ohutusrühmad liikmetele divi dendeid, et neid heal tasumiseks ära teenida. Ohutusgrupp on programm, mis ühendab sarnaste tööandjate kindlustusmakseid ja kahjumit. Kui grupil tervikuna on soodsa kahju saamise kogemus, saab iga liige dividende. Dividend määrab grupi kahjumitest, mitte üksikute liikmete arvust.
Ohutusrühmad on mõeldud kindlatele ettevõtetele, näiteks restoranidele, autokaupmetele või ehitusettevõtjatele. Rühma liitumiseks peab tööandja vastama klassikoodide , minimaalse lisatasu ja kahjukäsitluse erinõuetele. Kui olete huvitatud ohutusrühma liitumisest, küsige oma töötajatelt hüvitise kindlustusandjat, kui see pakub teile oma äritegevuse liiki.
Kogemuste muutja
Teie teenitud lisatasu arvutamisel dividendide plaani järgi võib teie kindlustusandja lisada oma kogemuste modifikaatori . Oletame näiteks, et teie teenitud lisatasu on 10 000 dollarit ja teie kogemuse modifitseerija on 0,95. Teie kindlustusandja võib arvutada teie dividendi, võttes aluseks lisatasu 9 500 dollarit (10 000 X 95).
Lõpuks säilitavad oma kogemuste modifikaatoriga ettevõtted, kes ühinevad ohutusgrupiga. Iga liikme modifikaator arvutatakse tema enda kindlustusmaksete ja -kahjude põhjal, mitte kogu kontserni kahjumitest.