Ettevõtete tulumaksu ettevalmistamine ja esitamise küsimused

01 - Kas ma pean esitama ettevõtte maksudeklaratsiooni?

Vastus on alati "JAH". Kui teil on sissetulek ja ei esitata tuludeklaratsiooni, võite IRSilt trahvid ja trahvid. Isegi kui teie ettevõttel on kahju, peate sellest kaotusest teatama. Ärikasum võib teile tegelikult abiks olla, sest see võib teie isiklikku maksudeklaratsiooni vähendada teie kogutulu.

Te peate oma isikliku maksudeklaratsiooni kohta teatama kõikidest ärituludest, sealhulgas isikus 1099-MISC-s edastatud sissetulekust iseseisva töövõtjana. Seega on mõttekas teha maksustatava tulu vähendamiseks lubatavaid mahaarvamisi. See ei vaja palju "tõelist" äri; peate lihtsalt tegutsema nagu ettevõte, pidama äri- ja isiklikke dokumente eraldi ja näitama, et üritate kasumit teenida.

Lisateave lihtsa ettevõtte loomise kohta, et saada kasu ettevõtte tulumaksust.

02 - Kas ma saan kasutada ettevõtte tulumaksu tagastamise ettevalmistamiseks maksutarkvara?

Maksutarkvara keskendub isiklikele maksudeklaratsioonidele, kuid enamus maksujärgsetest tarkvaraprogrammidest on versioonid, mis sisaldavad C-loendit (füüsilisest isikust ettevõtjad ja ühinguomanikud). Mõnedel on ka versioonid, mis juhendavad teid partnerluse ja ettevõtte tulumaksu deklaratsiooni koostamise protsessis. Kontrollige tarkvara ja tooteversiooni üksikasju, et veenduda, et soovitud vorm on lisatud.

03 - Kas mul on vaja CPA-d minu ettevõtte maksutulu ettevalmistamiseks?

Kui teil on lihtne C-maksude deklaratsioon, saate kasutada maksutarkvara või täita vorm ise, kui teate, mida teete. Aga mis siis, kui midagi puudu? Mahtuva mahaarvamise puudumine võib teile maksta ja maksta kõrgemaid makse.

Ärge unustage, et peate ka lõpetama SE oma isiklike töökohtade maksude jaoks ja lisama need maksud oma isiklikus maksudeklaratsioonis.

Maksuametnikud, kes töötavad suurtes maksude ettevalmistamise ettevõtetes, on tunduvalt vähem ärimaksudega kui isiklikud maksud. Nad võivad teada C-nimekirja, kuid ei ole partnerlus ega ettevõtte tulud.

Partnerlus- ja ettevõtte tulumaksu deklaratsioonid on keerulised. Need hõlmavad ettevõtte jaoks eraldi maksudeklaratsiooni koostamist ja seejärel iga aktsionäri või partneri puhul K-1. Ja seal on palju lõkse.

Võite leida CPA-d või saada abi kvalifitseeritud ettevõtte maksu ettevalmistajalt, näiteks registreeritud esindajalt . Igal juhul on ettevõtte maksudeklaratsiooniga abi saamiseks tihti väärt raha.

04 - Kuidas ma oma äritegevuse sissetuleku määrab?

Enne oma ettevõtte maksudeklaratsiooni koostamist peate koostama kasumiaruande, mida sageli nimetatakse "P & L" või kasumiaruandeks. Käesolevas avalduses loetletakse kõik äritulude allikad, seejärel kuvatakse kõik kulud. Tulud miinus kulud võrduvad puhaskasumiga. Samuti peate oma ettevõtte tuludeklaratsioonile lisama barteristatistika .

Kui valmistad ette ettevõtte äridokumenti, mis toodab või müüb toodet, peate lisama müüdud kaubaartikli kulu , et näidata kaupade väärtuse muutus aasta jooksul.

05 - Kas kõik ärikulud on maha arvatavad? Kuidas ma tean, mis ei ole maha arvata?

Peaaegu kõik ärikulud on mahaarvatavad, kui:

• Võite tõendada, et olete õigustatud äri ja üritab kasumit teenida ja
• Saate tõendada äriliseks otstarbeks iga kulu kohta.

Ärikulude mahaarvamise võti on suurepäraste dokumentide säilitamine . Kõige sagedasem ettevõtete omanike viga ei tähenda äri läbisõidu ning toitlustus- ja meelelahutuskulude arvestust .

Ettevõtted ei saa mõningaid kulusid maha arvata, kuna IRS ei pea neid seaduslikke ärikulusid. Näiteks ei saa maha arvata poliitilisi sissemakseid, trahve ja karistusi, sotsiaal- või spordiklubis liikmeks saamist ja sõidu kulusid . Lisateave ärikulude kohta, mida ei saa maha arvata .

06 - Kas ma pean maksma füüsilisest isikust ettevõtjate tulumaksu?

Iga maksumaksja maksab sotsiaalkindlustuse ja ravikindlustuse tulumaksu. Töötajad maksavad selle maksu (nimega FICA-maks) kinnipidamise kaudu ja nende tööandjad maksavad nõutava maksusumma teise poole. Füüsilisest isikust ettevõtjad maksavad kogu selle maksu (SECA maksu) summa, tasudes füüsilisest isikust ettevõtjana tegutsevatelt tööjõu maksust nende ettevõtte neto maksustatavast tulust.

Et teada saada, kas peate maksma füüsilisest isikust ettevõtja tulumaksu, peate teadma, kas olete töötaja või ettevõtte omanik. Kui teil on väikeettevõte ja kui teil on väikeettevõte, siis olete ettevõtte omanik ja maksate füüsilisest isikust ettevõtja tulumaksu. Partnerid ja LLC liikmed kuuluvad sellesse kategooriasse.

Kui olete ettevõtte aktsionär või ametnik, olete ka töötaja ja maksate oma palga FICA-i maksu. Te ei maksa füüsilisest isikust ettevõtja tulumaksu.

Füüsilisest isikust ettevõtjate tulumaksu sotsiaalkindlustuse osa, nagu näiteks töötajate sotsiaalkindlustusmaks, suurendab teie sotsiaalkindlustushüvitise saamise õigust pensionile jäämise ajal või kui te olete puudega.

07 - Kuidas mu ettevõtte maksud mõjutavad minu isiklikku maksudeklaratsiooni?

Teie ettevõtte tulumaksu osa kuulub teie isiklikku tuludeklaratsiooni, sõltuvalt teie enda omandatud ettevõtte tüübist.

Väikeettevõtete omanikud edastavad C-nimekirja iga oma valduses oleva ettevõtte kohta ja puhastulu alates käesolevast loendist C läheb teie isikliku maksudeklaratsiooni esimese lehekülje 12. reale. Seega on teie ettevõtte tulu otseselt teie maksustatav, sama määraga kui teie muu sissetulek.

Partnerlusosakonna omanikud (sh mitmeliikmeliste LLC liikmete registreerimine partnerlusena) saavad K-1 kava, milles on näidatud nende osakaal ettevõtte maksukohustuses. K-1 sissetulek on kantud iga partneri tuludeklaratsioonile ja seda maksustatakse koos teiste sissetulekuallikatega.

Samamoodi saavad korporatsioonide omanikud ja S-ettevõtted ka K-1 ajakava, mis näitab nende ettevõtte teenitud osa ja K-1 sissetulek lisatakse nende isiklikele maksudeklaratsioonidele.