Paljud kindlustusandjad pakuvad äritegevuse tulude katvust, kasutades ISO standardi äritulude vormi. Muud kindlustusandjad on välja töötanud oma ettevõtte tuluvormid.
Enamik neist on väga sarnane ISO vormiga.
Mis on ettevõtte tulu?
Varakindlustuse kontekstis hõlmab äritulu mõlemat järgmist:
- Puhaskasum Puhaskasum, mille oleksite teeninud, kui kahju ei oleks toimunud. Puhaskasum on puhaskasum või -kahjum enne tulumaksu mahaarvamist.
- Jätkuvad kulud Normaalsed tegevuskulud, mida tuleb ka pärast kahju jätmist maksta. Näiteks rentimine, elektrienergia ja kinnisvara maksud.
Paljud ettevõtted teenivad teenust, pakkudes teenust või müüvad toodet . Teised teenivad mõnda või kogu oma sissetulekut rentides üürnikele. Kui hoone kahjustatakse ulatuses, milles see muutub elamiskõlbmatuks, siis üürileandja kaotab renditulu, mida ta muidu oleks teeninud.
Äritulude katte ostmisel saate valida ühe kolmest valikust:
- Ettevõtte tulu, sh rendiväärtus, mis on ette nähtud ettevõttele, kes teenib renditehingutest ja muudest tegevustest saadavat tulu
- Ettevõtete tulu muu kui rendi väärtus Ettevõte, mis ei teeni renditulu
- Ainult rendiväärtus Ainult ettevõtte jaoks, mille sissetulek tuleneb ainult ruumide üürimisest
Rendi väärtus tähendab netotulu, mida oleksite saanud üürnikelt, kui kahju ei oleks toimunud. See hõlmab õiglast üüriväärtust mis tahes osa ruumidest, mida te hõivate (rent, mida oleksite teeninud, kui olete rendile andnud selle kinnisvara osa üürnikule).
Rendiväärtus sisaldab ka tavapäraseid kulusid.
Katvuse nõuded
Äritulud kaetakse ainult siis, kui kõik järgmised tingimused on täidetud:
- Tulude kaotamine Teie äritegevuse "vajalikuks" peatamiseks on teil tekkinud sissetulekukaotus.
- Füüsiline kaotus Suspensioon tuleneb kahjustatud riski füüsilisest kahjustamisest deklaratsioonides kirjeldatud tööruumides. Kaetud vigu kirjeldatakse tihti oma reegli lõigus, mida nimetatakse "Põhjustab kaotust".
- Plaaniline piir Ettevõtete sissetuleku piirang tuleb planeerida ruumides, kus toimub füüsiline kaotus.
- Restaureerimise periood Peatumine peab toimuma aja jooksul, mida nimetatakse taastamisperioodiks (selgitatakse allpool).
Peatumine toimub, kui teie äritegevus aeglustub või lõpetatakse täielikult. Kui teie katvus hõlmab rendiväärtust, siis toimub peatamine juhul, kui kogu või osa kirjeldatud ruumidest on elamiskõlbmatuks kahjustuse tõttu katteta riskiga.
Kahjustatud kinnisvara ei pruugi olla sinu meelest
Ettevõtete tulumaks katab tulu kaotust, mille kannatate varalise füüsilise kahju tõttu, mille on põhjustanud kaetav põhjus. Kahjustatud kinnisvara ei pea sulle kuuluma. Pealegi ei pea teie poliitika kohaselt olema varjatud vara.
Oletame näiteks, et kasutate rentimisega seotud hoones olevat hoone keemilise puhastamise äri. Teie majaomanik on kindlustanud hoone oma kinnisvarapoliitika alusel. Olete oma isikliku vara kindlustanud kaubandusliku omandi poliitika alusel, mis hõlmab ettevõtte tulumaksu katmist. Teie eeskirjas on loetletud ettevõtte ületatud ruumide äritulud.
Ühel õhtul hilineb hoone tulekahju. Te olete sunnitud sulgema oma ettevõtte kolmeks kuuks, kuni hoone on remonditud. Hoone ei kuulu teie juurde ja see ei kuulu kinnisvarapoliitika hulka ka kaetud vara hulka. Sellegipoolest peaks teie ettevõtte sulgemise tõttu kaotatud sissetulek katma teie ettevõtte tulumaksuga. Teie sissetulekukahjum on tingitud teie ettevõtte sulgemisest tulenevalt füüsilisest kahjust, mille kattev risk (tulekahju) on teie poliisil kirjeldatud ruumides varadele.
Restaureerimisperiood
Kui palju sissetuleku kaotatakse äri peatamise tulemusena sõltub suuresti kahjustatud vara parandamiseks kuluvast ajast. Äritegevuse sissetulekukindlustus hõlmab sissetulekut, mida sa kaotad restaureerimise perioodil .
Paljude äritulude korral moodustab taastamise periood mõne päeva pärast füüsilise kaotuse toimumist. See lõhe katvus on teatud tüüpi maha arvata ooteperioodi . Tüüpiline ooteaeg on 72 tundi. Näiteks kui 1. juuni tulekahju puruneb, algab restaureerimise periood 4. juunil. Sissetulekust, mille te kaotate peatamise esimese kolme päeva jooksul, ei kaeta. Mõned kindlustusandjad pakuvad äritegevuse tulude katmist ilma ooteajata.
Restaureerimisperiood lõpeb tavaliselt siis, kui kirjeldatud ruumides kahjustunud vara on või peaks olema parandatud. Kui lähete uude asukohta, lõpeb restaureerimise ajajärk, kui hakkate uues asukohas äri jätkama.
Taastamisperiood ei sisalda ehituskoodi täitmiseks vajalikku pikendatud aega. Näiteks oletame, et teie keemilise puhastamise äritegevuse taasavamine lükkub kahe nädala võrra edasi, kuna remont peab vastama uuele ehituskoodile. Tulu, mille te kaotate selle kahe nädala pikkuse perioodi jooksul, ei kaeta.
Lisakatted
Ettevõtete tulu vormid sisaldavad sageli ka täiendavaid katteid. Neid selgitatakse eraldi artiklis .