Kuidas valmistuda aasta lõpu arvestuseks
Sul võib olla suur CPA, kuid kui ootate, et temaga rääkida, kuni teie maksuaasta on möödas, on vähe oma maksuarve vähendamist. Maksude vähendamiseks tehke need sammud enne aasta lõppu.
1. Tasuda kõik tähtajaks tasumata võlad
Kui kasutate kassapõhist arvestusmeetodit ja teil on kassas olev raha, kaaluge enne aasta lõppu kõigi tasumata arvete tasumist, isegi kui need pole tasumata. See toiming võimaldab teil kulusid kirjendada jooksval aastal ja omakorda vähendab teie netosissetulekut ja maksuarvestust.
2. Kontrollige oma hinnangulisi maksutagatisi
Vaadake oma hinnangulised maksud maksma vähemalt kord kvartalis, et maksta piisavalt maksta. Kui teie maksed on liiga madalad ja aasta lõpus võlgnevused on suured, võite lõpetada lisatasude ja intresside maksmise.
Samuti peaksite kasutama seda võimalust, et kontrollida oma riiklikke tulumaksu makseid, müügimaksu makseid, töötaja kinnipidamisi ja muid makse, et tagada õigete summade saatmine ja karistuste kandmine.
3. Lükka sissetulekut
Samuti saate oma maksustatavat tulu vähendada, kui edaspidist tulu edasi lükatakse. Selle edasilükkamise saavutamiseks on kaks võimalust.
- Sularahapõhise arvestuse korral saate viivitusi saata arveid ja pikendada klientide maksetähtpäevi kuni uue aasta lõpuni. Pidage meeles, et sissetulekut maksustatakse selle põhjal, kui see tegelikult saadetakse.
- Tekkepõhise raamatupidamisarvestuse või juhtude puhul, mille eest te ei võta enne kohaletoimetamist tasu, võite kaupu ja teenuseid edasi lükata kuni uue maksuaasta lõpuni. Pange tähele, et on olemas ranged juhised, mis kehtivad edasilükkunud tulude kirjendamisel tekkepõhise raamatupidamisarvestuse alusel; kontrollige oma kontrollerite teenustega, et näha, kas teil on lubatud seda toimingut teha.
4. Vaadake läbi amortisatsioonieeskirjad
Kas olete ostetud seadmeid või teinud aasta jooksul parandusi? Kontrollige amortisatsiooni reegleid. Teie jooksva aasta maksude vähendamiseks peaksite tavaliselt maksimaalseid kulutusi järgmises järjekorras:
- Kogu kulu deklareeritakse jooksval aastal.
- Kasutage lühema amortisatsiooni ajakava.
- Kasutage kiirendatud amortisatsiooni meetodit.
- Vähenda jääkväärtust, et võimaldada suuremat aastast amortisatsiooni kulu.
IRS publikatsioon 946 või teie kontroller teenused võivad aidata teil kindlaks teha, milliseid ülaltoodud samme teil on lubatud võtta.
5. Kontrollige maksuseaduse muudatusi
Juhtudel, kus ühes ja samas asukohas on samad tulud ja kulud, võite ekslikult arvata, et teie maksud on lihtsalt numbrite muutmise asjad. See arusaamatus võib põhjustada uute krediitide, mahaarvamiste või maksude arvestusmeetodite puudumise, mis võiksid teie maksuarve vähendada.
Veelgi halvem, võite vahele jätta muutusi, mis ei ole teie kasuks, alahinda oma makse või auditit või karistusi. Kontrollige regulaarselt IRSi pressiteateid, tagamaks, et te ei jätaks vahele ettevõtteid mõjutavaid muutusi.
6. Kaaluge ostude liikumist
Kui teil võib tekkida vajadus uue auto või muu varustuse ostmiseks lähitulevikus, uurige seda ostmist enne aasta lõppu. See varasem ostupäev lubab teil deklareerida suuremad kulutused amortisatsiooni või täieliku ostuhinna kujul.
Veelgi olulisem on see, et äriklientide loend sellistes asjades nagu elektriautod, päikeseenergia ja energiatõhususe uuendamine muutub igal aastal.
Kui krediit aegub, võib see teile märkimisväärse kokkuhoiu, kui te seda krediiti ära kasutate, suurendaksite ostmist.
7. Töötajate boonuste maksmine
Töötajatele makstavad boonused on ka maha arvata, seega võib aasta lõpus boonus aidata teie maksukulusid vähendada. Üks asi, mida meeles pidada uute kulude lisamisel maksude vähendamiseks (võrreldes kulude üleviimisega, mida oleks juba tasunud), on see, et teie maksusääst on ainult kulu protsent. Seepärast on töötajatele makstavad boonused teile maksumusest suuremad, kui te oleksite maksnud täiendavaid makse, kui te ei maksaks boonust.
Kuid kui teil on olnud hea aasta, tahate premeerida oma töötajaid ja tahan firmaväärtust luua, võidakse boonuse maksmine olla hea äriotsus. Seda teha enne maksuaasta lõppu võib vähendada IRS-ile makstavat tasu.
Märkus: kui kasutate kassapõhist raamatupidamist, maksaksid oma töötajad varakult palgakomplektist, mida nad ei oleks saanud, kuni uus maksuaasta saab ka vähendada oma makse, mis sarnaneb muude maksmata jäänud võlgade tasumisega varakult.
8. Kontrollige oma sulgesid
Mõnikord on parim viis maksta kogumaksudesse vähem, et selle aasta jooksul maksta rohkem. See vähendamine juhtub siis, kui te ühelt poolt sulgudes igal aastal üles või alla nihutate või kui olete kasvufaasis, mis tõstavad igal aastal oma sulgust. See võib juhtuda ka siis, kui maksumäärad suurenevad.
Kontrollige, kas teie kontoriteenused kujundavad tulevaste tulude ja kulude prognoosi, et näha, kas teie konsool muutub. Kui te arvate, et järgmisel aastal on kõrgemal kohal, kaaluge ülaltoodud nõuannet vastupidist, et saaksite sel aastal kasutada madalamat maksumäära.
Märkus, kui maksuaasta lõpeb
31. detsember on kalendriaasta lõpp ja maksuaasta lõpuks kõik isikud, kuid mitte kõik ettevõtted kasutavad oma maksuaasta kalendriaastat. Kui teie maksutähis liigub, veenduge kindlasti, kas kasutate kalendriaastat või eelmisel aastal eelistanud kasutada majandusaastat, mis lõpeb teisel kuul.