Võtmeisikindlustus

Kahjumi või puude katmine võti töötajale

Nagu nimigi ütleb, kaitseb võtmeisikindlustus ettevõtet võtmeisiku või töötaja surma või invaliidsuse vastu. Katvus võib koosneda elupoliitikast , puuetepoliitikast või mõlemast. Põhiisikindlustust võib nimetada ka võtmeisikuks, võtmeisikuks või põhitöötajaks.

Kui see on vajalik

Peamine isiku katvus võib olla oluline, kui ettevõte sõltub edukusest ühe või kahe isiku jaoks.

Näiteks Dave ja Dan Divine enda jumalikku disaini, tuntud arhitektuuribüroo. Need kaks meest on vennad ja neil on erilised oskused. Dave on andekas arhitekt ja Dan on turundusvink. Ettevõtte edu sõltub mõlema mehe andest. Kui kas Dave või Dan sureb või muutub puudega, ei pruugi ettevõte jääda ellu. Selleks, et kaitsta ennast, ostab ettevõte mõlema mehe peamist isikut.

Peaksite kaaluma põhitagatise katmist, kui teie ettevõttel on järgmised omadused:

• Teie ettevõte sõltub suurel määral ühelt või mitmelt isikult, kellel on erilised oskused ja mida oleks raske asendada
• Põhiline isiku surm või puue võib põhjustada teie ettevõtte olulise sissetuleku kaotuse
• Teie ettevõttel on võlg, mida oleks raske välja maksta, kui põhiline isik suri või sai puudega
• Teie äri plaanib otsida rahastamist. Enamik rahastajaid ja pankasid nõuab, et teil oleks peamine inimene, enne kui nad laiendavad teie ettevõttele rahastamist.

• Teie ettevõte kavatseb ühineda või avalikustada. Selline katvus on vajalik tippjuhtide ja juhatuse liikmetele.

Elukindlustus

Äri ostab võtmeisiku elukindlustuse, et kaitsta end olulise isiku surma eest. Kui peamine isik sureb, saab ettevõte poliisist saadud tulu.

Ettevõte saab raha kasutada asendaja palgamiseks ja väljaõppeks, võlgade tasumiseks või mõnel muul eesmärgil.

Põhitegevuse elukindlustust saab kirjutada kindlale ajaperioodile (näiteks kahekümnele aastale) tähtajalise poliitika alusel. Seda saab kirjutada ka universaalse või kogu elupoliitika alusel.

Mõnedel ettevõtetel on rohkem kui üks võtmeisik. Näide on eespool kirjeldatud Divine Designs. Ettevõte on sõltuvuses nii Danist kui ka Dave'i ellujäämisest. Üks võimalus, mida ettevõte võiks kaaluda, on elupoliitika, mis sisaldab ennetähtaegset sätet. See poliitika annaks ettevõttele kasu, kui Dan või Dave suri. Politsei enam ei kohaldata ülejäänud asutajale. Poliitilisi makseid kasutatakse esimese asutaja jõupingutuste asendamiseks (personali rentimine, müügi kaotamine jne). Sellisel viisil ostetud kindlustus maksaks vähem kui kaks individuaalset eluea põhimõtet.

Puuetega kindlustus

Põhiteenuste puuetega kindlustuskaitse kaitseb ettevõtet riski eest, et peamine töötaja muutub puuetetaks, kui ta ei suuda töötada. Kasu võib maksta igakuiselt või ühekordse summana. Kasu makstakse pärast määratud ooteaega. Igakuiste maksete puhul võib see periood olla 30 või 60 päeva ning ühekordse makse puhul 12 või 18 kuud.

Puudub "standard" võtmeisiku puuete poliitika. Pigem on iga poliitika tavaliselt kavandatud vastama selle ettevõtte vajadustele, mis ostab levi.

Kindlustuse summa on vajalik

Elulahutuse või puudega kindlustusmakse suuruse kindlaksmääramine võtmeisikule ei ole lihtne. Peate hindama oma majanduslikku kahju (kaotatud tulu või kasumit), mida teie ettevõte kannatab, kui võtmeisik sureb või muutub puudega. Samuti peate arvestama asendustöötaja värbamise, töölevõtmise ja koolituse maksumusega. Kindlustusagent või maakler aitab teil arvutada vajaliku kindlustusmakse.

Maksed, mida maksate peamise isiku maksumuse eest, ei ole tavaliselt maksuvabastuseks mahaarvatavad . Kuid surma või invaliidsuse kasu, mida teie ettevõte saab, on tavaliselt maksuvaba. Konsulteerige oma maksuprofessionaaliga, et otsustada, kuidas võtmeisikindlustuse ostmine mõjutab teie ettevõtte makse.

Artikkel redigeerib Marianne Bonnerit