Vastused maksude kui iseseisva töövõtja küsimustele
Selles artiklis saate teada, kuidas maksta ennast, kuidas maksta oma ettevõtte tulu ja kuidas säästa oma ettevõtte maksud, lahutades ärikulud.
Mis on sõltumatu töövõtja?
Iseseisev töövõtja on lihtsalt keegi, kes töötab kellegi teise jaoks, kuid mitte töötajatena. Tulumaksu eesmärgil peate teid füüsilisest isikust ettevõtjana. Füüsilisest isikust ettevõtja nimetus on lihtsalt väikeettevõtte vaikimisi vorm. Te ei pea maksma oma ettevõtte registreerimise oma riigi või IRS-iga ja te ei pea seda ettevõtteid moodustama (ettevõtte moodustama).
Kuidas sõltumatu leping mõjutab minu tasu?
Sul on endiselt tasu töö eest, mida te oma ettevõttes teete, kuid teie maksed ei ole palk või palk. Need maksed on ettevõtte tulud. Te ei saa oma ettevõttest palka. Teie töö või oma toodete eest saadav raha läheb teie ettevõtte kontrollikontole (jah, teil peaks olema eraldi pangakonto). Te võite raha välja võtta (nn tõmmata), kuid mitte palgana, sest olete omanik , mitte töötaja.
Omaniku poolt võetav summa ei mõjuta teie makse; peate maksma kogu oma ettevõtte tuludelt maksu, olenemata sellest, kas te võtate selle või mitte.
Kuna te ei ole töötaja, ei ole teie ettevõttelt saadud maksetel ühtegi tulumaksu kinnipidamist, mis on võetud nende eest, ega sotsiaalkindlustuse või ravikindlustuse puhul mahaarvamisi.
Loomulikult ei saa te maksude tasumisest välja tulla ning ettevõtte tulumaksu deklaratsiooni kaudu peate oma töötasult iseseisva töövõtjana maksma föderaalse ja riigi tulumaksu . Samuti tuleb tasuda sotsiaalkindlustuse ja ravikindlustuse maksud; seda kombineeritud maksu nimetatakse iseseisva töövõtja maksustamiseks .
Kuidas maksudeks on füüsilisest isikust ettevõtja / sõltumatu töövõtja?
Kui valmistate oma isikliku tulumaksu, koostab teid ka vormi C , mis loetleb teie ettevõtte tulud kõikidest teie lepingulistest töödest, millest on maha arvatud kõik kulud. Paljud IC-d saavad esitada selle, mida kutsutakse C-EZ-i ajakavaks, kus loetlete lihtsalt kogu oma sissetuleku ja summeerite oma kulud. See võtab ainult minutid lõpule.
Milliseid kulusid ma saan sõltumatu töövõtjana maha arvata?
Te saate maha arvata tavapärased ärikulud, mille olete tasunud. Mis tahes kulude puhul peab teil olema kulu aja jooksul tehtud suurepärased andmed , mis näitavad, et auditi puhul on tegemist ettevõtte kulul ja kulul. Siin on loetelu ettevõtte tulumaksu mahaarvamisest A-lt Z-le.
Sa tahad nii palju seaduslikke mahaarvamisi kui võimalik. Kuid peate suutma tõendada, et raha kulutati ja see oli ärilistel eesmärkidel.
Kuidas ma tean, millised kulud on ettevõtte jaoks?
IRS ütleb, et võib maha arvata ainult kulusid, millel on konkreetne äriline eesmärk. Kui soovite kulusid maha arvata, peavad need kulud olema selgelt teie ettevõtte jaoks, mitte isiklikud . Samuti peavad kulud olema selgelt dokumenteeritud koos kuupäeva, summa ja ärieesmärgiga.
Kas ma pean maha maksma kvartalit ?
Kui teie ettevõttel on kasum, võib teil olla vaja teha hinnangulised maksed teie ettevõtte maksude kohta. Kuid kui teil on muud sissetulekuallikad, võib teil olla võimalus suurendada sissetuleku kinnipidamist töölt, et arvestada täiendava tulumaksu ja füüsilisest isikust ettevõtjate maksudega, mida võite maksta. Selleks, et olla selge, peavad hinnangulised maksud katma nii föderaalse tulumaksu kui ka füüsilisest isikust ettevõtjate maksu, mida võlgnete sotsiaalkindlustuse ja ravikindlustuse eest.
Kõigepealt vaadake, kas saate suurendada palgast kinnipeetud summat teistelt sissetulekuallikatest. Kui teil ei ole kinnipidamise summasid kohandamiseks, võib teil olla vaja abi, et selgitada välja, kas peate maksma oma sissetuleku hinnangulised maksud sõltumatu töövõtjana. Kui teil on eelneva aasta sissetulek, võite seda kasutada oma hinnangulise maksuarve arvutamiseks või maksunõustajaga töötamiseks.
Maksutegur on keeruline. Kas ma pean maksma kellegi teise maksma?
Teil võib olla vaja abi a) C-loendist või C-EZ-loendist, b) ajakava SE füüsilisest isikust ettevõtjate maksude summa arvutamiseks ja (c) makstavate maksude arvutamine. Kui teil on lihtne ettevõtte maksudeklaratsioon, kus pole töötajaid või toodete inventuuri, võite kasutada ühte neist veebipõhistest ärimaksu ettevalmistamise teenustest.
Kas ma saan W-2 tulumaksu saamiseks?
Iga aasta jaanuaris saab W-2 vastuvõtmise asemel 1099-MISC- vormi, mis näitab kogusummat, mille olete teeninud sellelt kliendilt, kelle eest sa selle aasta jooksul töötasid. Kui teie ühe kliendi maksed on väiksemad kui 600 dollarit, ei saada teid 1099-MISC-vormi, kuid peate siiski sisaldama oma ettevõtte maksudeklaratsioonis makstavat summat.
Kuidas ma saan oma tulult tulumaksu iseseisva töövõtjana maksta?
Esiteks peate kindlaks määrama kogu oma äritegevuse netotulude . Sissetulek teie tööst alamjooksuna on toodud loendis C. Tulu teie tööst IC-ks on loetletud, seejärel võetakse mahaarvamisi netotulude arvu saamiseks. See number viiakse teie vormi 1040 rida 12. See lisatakse mõnele teisele sissetulekule ja seejärel arvutatakse maks teie kogu kohandatud brutotulust.
Mis on riigi tulumaksu kohta?
Enamikus riikides on tulumaksu ja jah, peate maksma oma sissetulekust riigilises tulumaksus sõltumatu töövõtjaga.
Kuidas arvutatakse füüsilisest isikust ettevõtja tulumaks ja see kajastub minu maksudeklaratsioonis?
Teie C-nimekirjas olev netosissetuleku summa ("kasum") on füüsilisest isikust ettevõtja maksu summa kindlaksmääramine. See arvutamine toimub ajakava SE järgi . Selle arvutuse tulemus on maksusumma, mis lisatakse kogu tulumaksule, mida peate maksma.
Iseseisva töövõtja maksude näide:
Sõltumatu töövõtja, nimetame tema Caroliks, töötab mitme klienti jaoks 2018. aastal ja teenib kokku 18 000 dollarit aastas, nagu on näidatud 1099-MISC-i vormis, mille ta sai. Tal pole teisi sissetulekuid, kuid tema abikaasa Tomil on täiskohaga töö ja nad esitavad ühise maksudeklaratsiooni.
Ta esitab oma 2018. aasta ärimaksude kohta ajakava C-EZ. Ta suudab tõestada, et ta sõitis 250 miili edasi-tagasi tööle, nii et (IRS-i 2018. aasta läbisõidumäär 54,5 senti miiliga) suudab ta maha arvata 86,25 dollarit. See teeb tema äritegevuse netotuluks 18 000 dollarit ehk 86,25 dollarit ehk 17 913,75 dollarit. See summa jääb nende 1040-le 12. reas: ettevõtte tulu (või kahjum).
Ta peab maksma ka füüsilisest isikust ettevõtja tulumaksu summas 17 913,75 dollarit. Ta saab kasutada lühikese vormi ajakava SE. Ajakava SE arvutuste tulemus näitab, et ta peab maksma 2687,05 dollarit (15,3%) füüsilisest isikust ettevõtja tulumaksu. Carol saab selle sotsiaalkindlustushüvitise summa eest krediiti. Pool sellest summast (1343,53 $) arvatakse tema tuludeklaratsiooni leheküljele maha, et vähendada tema kogu korrigeeritud brutotulu aastas.
Täiendava füüsilisest isikust ettevõtjate tulumaksu maksmiseks võib Tom maksta oma kinnipidamisi oma töö eest või Carol võiks hakata maksma hinnangulisi makse, võttes kokku 2 687,05 dollarit ja jagades selle 4 võrra ja maksma neljandikku iga kvartali eest (15. aprillil 15. oktoober, 15. oktoober ja 15. jaanuar 2016).
See on vaid üks näide sellest, kuidas sõltumatu töövõtja maksud võivad töötada. Teie olukord võib olla täiesti erinev, seega võta palun ühendust maksuprofessionaaliga või kasutage mõnda maksude ettevalmistamise tarkvaraprogrammi , mis aitab teil maksude ette valmistada.