"Finantseerimine võib olla väga hirmutav paljudele väikeettevõtete omanikele," ütleb DePauli ülikooli Colemani ettevõtluskeskuse tegevdirektor Raman Chadha.
"Minu kogemus on see, et enamik väikeettevõtete omanikke ei tea, kuidas neid numbreid hallata."
Teie äriplaani finantsselgitus katab kolme üldosa: kasumiaruanne, bilanss ja rahavoogude aruanne, millest igaüks sisaldab arvukaid alamhulka. Järgmine on üldine ülevaade äriplaani finantsarvestuse loomiseks ja see ei ole mõeldud üksikasjalikeks finantsandmeteks, mida vajate.
Tulude aruanne
Kasumiaruanne näitab, kui palju kasumit või kahjumit oodatakse aasta jooksul. Uute ettevõtete jaoks tuleks kasumiaruanded jaotada kord kuus või kord kvartalis. Ettevõttel peavad oma teise kuni viienda tegevusaasta jooksul olema kvartali- või aastakasumiaruanded, väikeettevõtluse amet soovitab.
Kasumiaruanne sisaldab:
- Tulud: "Tulude kasv on teie jaoks eeldatavasti kauem aega võtmata," Chadha hoiatab. Ta ütleb, et "on arukas olla konservatiivsem" teie hinnangutes.
- Kulud: hõlmab tegevuskulusid, nagu tarnete, üüride ja palkade kulud; laenumakse, sealhulgas intressid; ja nõustajate tasud, sealhulgas advokaadid ja raamatupidajad.
- Müüdud toodete maksumus: Müügi, tootmise ja toote turule toomise kulud. Teenindusettevõte sageli seda ei vaja.
- Brutokasum: teie müük on miinus kõik kulud, mis on otseselt seotud nende müügiga.
- Tegevuskasum: teie ettevõtte kasum peale tegevuskulude mahaarvamist brutokasummast.
Puhaskasum: arvutatakse, lahutades teie ettevõtte kogukulud kogutulust.
Puhaskasum enne maksude mahaarvamist: enne maksude teenitud tulude suurust võetakse välja.
Netokasum pärast makse: puhaskasum miinus makstavad maksud.
Bilanss
Bilanss annab ülevaate oma ettevõtte finantsolukordadest. Arvud salvestatakse sageli vaid ühe päeva jooksul. Kui te ei tegele äritegevusega, soovitab American Express teil luua bilansi oma isiklikest varadest ja kohustustest.
Bilanss sisaldab:
- Käibevara : sisaldab sularaha, inventarinimesid, nõuded ostjate vastu, nagu krediidi- ja muud äriühingule võlgnetavad maksed ja põhivara. Põhivara sisaldab masinaid, vara ja firmaväärtust. Need on kirjed, mida ei saa kiiresti sularaha konverteerida.
- Kohustused: lühiajalised kohustused hõlmavad eelseisvaid makseid, nagu palgad ja tasud, makstavad kontod, mis on teenuste eest makstavad maksed ja võlgnetavad maksud. Pikaajalised kohustused hõlmavad makseid võlgade ja võlakirjade eest, mis tuleb tasuda vähemalt aasta pärast.
Omakapital: investeeringud ja jaotamata kasum. Jaotamata kasumit, mida nimetatakse ka netoväärtuseks, mõõdetakse investeeringuid, lahutades kohustused varadelt.
Rahavoogude prognoosid
Teie ettevõtte rahavoogude projekteerimine võib olla keeruline ülesanne, kuid see on oluline teave potentsiaalsetele laenuandjatele, kes soovivad mõista, kui palju raha peate laenud tagasi maksma. Paljude ekspertide jaoks on rahavoog kus see, kui kumm vastab teele selle üle, kas ettevõte on tervislik.
Rahavoogude prognoosid on järgmised:
- Raha sissetulek: see näitab, kui palju sularaha arvate teie ettevõttest. See põhineb suuresti teie müügiprognoosidel ja nõuete korral, kui see on asjakohane.
- Sularaha väljavool: need on teie eeldatavad sularahakulud. Kindlasti arvestage kulude eeldatava suurenemisega, näiteks töötaja tõus või rendi tõus.
Rahavoogude prognoosimine on sularaha sissevoolust lahutatud raha väljavool.
Kõik need valemid on üsna keerukad, seega kaaluge raamatupidaja töölevõtmist, et aidata teil oma äriplaani finantsseisundit luua.
Redigeerinud Alyssa Gregory.