Majapidamise planeerimine koos heategevusega, pidades meeles
Olete näinud AARP-i ja tarbijaaruannete reklaame; sain kätte oma alma materilt ja mittetulunduslikult saadetavad saated igal aastal.
Mis on heategevusliku kingituse annuiteet?
Mõnikord nimetatakse "Elujõude plaanid", et peaaegu kõik suuremad mittetulundusühingud reklaamivad neid heategevuslike kingituste annuiteeti, et saada kasu organisatsioonile, kelle tööd soovite toetada ja kuidas turvaliselt investeerida prognoositava tuluga.
Aga kas peaksite sööma sööma? Sellised annuiteedid ei ole kõigile mõeldud, kuid need võivad olla atraktiivsed pensionile lähevatele inimestele, kellel on tervislikud säästud või investeeringud ja altruistlik mõtteviis.
Kuidas kingitused annavad tööd
Te annate raha, väärtpaberite või muu vara heategevuseks. See läheb annuiteedile, mis maksab abisaajale (teie ja teie abikaasa puhul tavaliselt) tagatud intressimäär umbes 5-9% aastas. Teie surmamisel saab mittetulundusühingu hoida mis tahes, mis jääb esialgsest summast.
American Council on Gift Annuities määrab tasumäärad, mis suunavad annuiteedimakseid. Need on seatud nii, et mittetulundusühing saab umbes poole doonori esialgsest panusest.
Heategevuskasutatavad annuiteedid makstakse tavaliselt välja teatud vanuses, tavaliselt 50-aastaselt. Osa annuiteedimakseidest on maksuvaba ja võite teha kingituseks ennetähtaegse tulumaksu mahaarvamise .
Samuti võite maksta maksustatavat kasumit hinnatud varadele või varale võrreldes oma oodatava elueaga, mitte maksta kapitali kasvutulu viivitamatult nii, nagu oleksite, kui müüte seda vara muuks otstarbeks.
Mida jälgida
Gift annuiteedid hõlmavad tühistamatu vara ülekandmist. Sa ei saa oma kinke tagasi, kui annuiteedi rahastate. Kui olete annuiteedi rahastanud, olete ka intressimääraga kinni. Kui intressimäärad või inflatsioon tõusevad, siis see ei tõuse.
Teisest küljest ei lähe intressimäär ka alla ja võite armastatu asutuse või põhjuse toetuseks.
Toetajad saavad makseid kohe vastu võtta (kuigi paljud mittetulundusühingud ei luba makseid enne, kui olete üle 55aastased) või lükka makseid edasi hilisemaks kuupäevaks. Mida vanemaks sa oled, seda kõrgem määr. See, mida te saate, sõltub ka sellest, kas te kindlustate kingituse annuiteedi enda jaoks või oma abikaasa kaasamiseks.
Kui te annuiteedimakseid edasi lükkate, saab annetuse tegemisel ikkagi maksu maha arvata ja kingitus võib maksta ilma maksustamata.
Saate vaadata ACGA veebisaiti, et näha, milliseid hindu praegu soovitatakse.
Kingi annuiteedid rahastatakse tavaliselt minimaalse panusega vähemalt $ 5000 - $ 10,000. Heategevuskasu annuiteedid võivad maksta või mitte maksta, samuti kaubanduslikud annuiteedid, sõltuvalt praegusest intressimääraga kliimast.
Annuiteedid toetavad heategevusvara varad, seega peate põhjalikult kontrollima asutuse finantstugevust enne annuiteedi rahastamist. Küsige organisatsioone nende koguvarade tasemete ja kõigi täitmata annuiteedimuste kohta. Kuid maksejõuetuse tõttu on kingituste annuiteet vaikimisi siiski haruldased.
Sa peaksid konsulteerima oma finantsnõustaja, raamatupidaja või advokaadiga, et veenduda, et teile antakse teile kingitus kingitus.
Mis on heategevuslik juhtiv usaldus?
Heategevuslik juhtiv usaldus on filantroopiline ja kinnisvara planeerimise tööriist.
Doonor võib varasid, näiteks sularaha, varusid ja kunstiteoseid üle kanda kindlale aastaajale. Igal aastal tehakse maksed usaldusele doonori määratud heategevuseks.
Seda nimetatakse juhtivtuseks, sest heategevusel on õigus usaldusfondile (või esmasele) intressile ja mittearvestatav abisaaja saab ülejäänud (või teise intressi) intressi.
Kui usalduse tähtaeg lõpeb, jääb see alles doonorite pärijatele ilma föderaalse kingituse ja kinnisvaramaksuta. Ilmselgelt on selle tööriista kasutamisel märkimisväärne kasu nii doonorile kui ka tema pärijale, kuid see on ka viis, kuidas toetada lemmikvõlakirju, nagu teie alma mater, konkreetse haiguse edasiseks uurimiseks või inimõiguste organisatsioonide toetamiseks.
IRS määrab, et varad peaksid usaldusel kasvama. Seda määra nimetatakse kinnisvaraplaneerijate "takistuse" määraks, sest sellest saadav kasu võib tavaliselt pärijatele maksuvabalt edasi anda.
Selle määra korrigeeritakse IRS iga kuu, kuid see jääb usalduse pikkuse juurde.
Kaks liiki heategevuslikud usaldusfondi
Heategevuslikud pliimassid on kahte tüüpi: heategevuslikud plii annuiteedifirmad ja heategevuslikud pliimoodustrid . Esimesel tüübil määrab doonor iga-aastaselt heategevusorganisatsioonidele kindlaksmääratud iga-aastase kingituse. Ühinguosas saavad heategevusorganisatsioonid igal aastal usaldusväärtuse protsendi. See tähendab, et need kasud kõikuvad usalduse investeeringutulude või kahjumite põhjal.
Annuity trusted on kõige populaarsemad, sest heategevuslikud maksed on fikseeritud. Ühingus on varad kasvavad ja heategevuseks kulutatav protsent kasutab üha rohkem raha, jättes pärijatele vähem.
Kuidas maksud töötavad heategevusliku juhtimiskontoga?
Doonor, kes kasutab mõlemat tüüpi usaldust, võib alustada tulumaksu mahaarvamist, mis põhineb usaldusühingu heategevuslikel maksetel. Rahastaja võib siiski loobuda sellest mahaarvamisest, kuna see nõuab, et doonor maksaks intressi investeeringute tulus.
Hävitab heategevusliku usalduse
Heategevuslikud sihtrühmad on tühistamatud. Kui olete varasid või raha sisse pannud, ei saa neid välja võtta. Kui usaldusfondi varad vähenevad, võib pärijatele jäetud summa olla väiksem, kuna usaldusel tuleb teha oma heategevuslik makse, olenemata sellest, mida turg seda teeb.
Pärandile minev raha on maksustatav kingitus ja vähendab teie kinnisvara maksuvabastust.
Hea ühingu juhtiva ettevõtte loomisel on hädavajalik turu ajastamine. Konsulteerige kinnisvaraplaneerijaga, et veenduda, et see on teie ja teie pärijate huvides.
See artikkel on mõeldud ainult informatiivsel eesmärgil. See ei ole mõeldud õigusnõustamiseks. Kontrollige teisi allikaid, näiteks IRS-i, ning konsulteerige õigusnõustaja või raamatupidajaga.