Tulumaksu mahaarvamise info, mis võib raha säästa, tulevad aprillis
1. Kas ma peaksin ma oma majaosa, mida kasutan oma äritegevuseks, maha arvata?
Oli aeg, et kodumajapidamiste omanikud, kes selle mahaarvamise jaoks kvalifitseerusid, ei võtaks seda, sest arvatakse, et need on tegurid, mis tõid IRS audiitoritele punase märgi ja suurendasid auditi võimalusi. Õnneks ei pruugi see juhtuda. Isegi parem, IRS muutis koduvõimaluste mahaarvamist, muutes selle lihtsamaks ja kui kunagi varem.
Sellest hoolimata on mõned nõuded, mida tuleb täita kodune kontori mahaarvamiseks . Kõige olulisem on see, et teie kontoripinda kasutatakse eranditult ja korrapäraselt äritegevuse jaoks. See tähendab, et büroo, mis teenindab teie äriplaani ja öösel arvutipäevarühma pere, ei vasta IRS-i eeskirjade kohasele mahaarvamisele. Sellega seoses ei pea te endale kogu ruumi olema. Võite jagada ruumi osa, mida kasutatakse ainult teie ettevõtte jaoks.
Te võite maha arvata ainult osa oma kodust, mida kasutatakse äri jaoks. Nii et kui teie koduasutus võtab poole elutuppa, võite maha arvata vaid poole elutoast.
Pealegi peab see kontor olema teie ettevõtte esmane koht. Päevade hoolduste ja inventuuriartiklitega seotud kodukontori reeglis on paar erandit, kuid enamjaolt peab teie kodune kontor olema see, kus te äritegevust teete ja äri on kõik, mis selles ruumis tehakse.
IRS võimaldab kodus kontoris maha arvata kahte võimalust. Korraline meetod võimaldab teil oma kodus kontoripindade protsenti korrutada kodus kasutatavate tegevuskuludega, nagu rent, hüpoteek ja kommunaalteenused. Kui teie kodune kontor võtab 5 protsenti oma kodu ruumist, siis korrutate seda oma koduse tegevuse kuludega. Kodukontorite arvu suurenemine aitas hiljuti IRSil luua koduteeninduse mahaarvamise lihtsustatud võimaluse, mille abil korrutaksite oma kontoripinda (maksimaalselt 300 ruutjalga) 5 USD võrra. Nii et kui olete kodus kontoris 100 ruutjalga, korrutate selle 5 $ -ga kuni 500 dollarini.
2. Nüüd, kui ma olen füüsilisest isikust ettevõtja, võin ma oma auto oma ärikulud maha panna?
Hea uudis on see, et teil ei pea olema eraldi äriruume, et maha arvata oma sõidukiga seotud ärikulud . IRS võimaldab teil maha arvata oma auto äri tegemiseks tegelikud kulud, kuid lihtsam on jälgida oma ettevõtte sõidu miili ja korrutada selle aasta miil kuludega. Nagu kõigi füüsilisest isikust ettevõtjate maksuvähenduste puhul, on oluline säilitada üksikasjalik dokumentatsioon ja eristada ettevõtte ja isiklikku kasutamist. Võite kasutada käsitsi kirjutatud püügipäevikut või elektroonilist jälgimisseadet, nagu CarCheckup.
Jälgimisseade on ligikaudu 150 dollarit, kuid jälgib automaatselt ja seejärel salvestab läbisõidu kokkuvõtted otse arvutisse USB kaudu. Teil on ka telefoniraamatud, mida saate kasutada ka, kuigi soovite kontrollida, kas see mõõdab miili täpselt.
3. Milliseid kulutusi ma saan maha panna?
Seal on palju erinevaid kulutusi, mida ettevõte võib maha arvata. Tõenäoliselt rohkem, kui sa arvad. Kodumajapidamiste mahaarvamised jagunevad kahte kategooriasse: otsesed kulud ja kaudsed kulud. Otsesed kulud on otseselt seotud toote loomise või teenuste pakkumisega. Näiteks kui te olete blogger, on teie veebimajutus ja domeen otseselt seotud kulutustega. Kaudsed kulud on need, mida ei saa seostada konkreetse toote tulemustega, kuid mida on vaja ettevõtte toetamiseks. Kaudsete kulude näideteks oleks Interneti-ühendus, mis mitte ainult ei võimalda teil blogi, vaid ka turunduse, e-posti, klienditoe jne jaoks.
Saate aru saada, milliseid asju te saate ise maha arvata, vaadates seda võimalike mahaarvamiste loendit .
Kulude kustutamisel on lihtne ja lihtne, peate olema ettevaatlik, et te ei võta täielikku mahaarvamist, kui äritegevuses kasutatakse ainult osa kulust. Näiteks kui ostate oma ettevõtte jaoks uue arvuti, aga kasutate seda isiklikuks otstarbeks, näiteks fotode, muusika ja mängude salvestamiseks, peate jälgima oma ettevõtte kasutamist ja maha arvama ainult selle protsendi. Teine valdkond on teie mobiiltelefon . Kui kasutate oma mobiiltelefoni nii äri kui ka isiklikuks, peate jälgima, millist protsenti teie aega kasutatakse ärikõnede ja isiklike kõnede puhul. Internet on veel üks keeruline mahaarvamine, kui seda kasutatakse nii äri kui ka rõõmuks.
4. Kas ma saan oma tervisekindlustuse makseid maha kanda, kui mul on individuaalne kindlustuspoliis?
Kui olete füüsilisest isikust ettevõtja ja maksate oma enda ravikindlustuse eest, võite oma tervisekindlustuse lisamaksete maha arvata isiklikuks mahaarvamiseks. Oluline on märkida, et teie ravikindlustuse kulude mahaarvamiseks peate oma äritegevusest puhast kasu saama. Kui te kaotate oma äris või kaotate kahju, peate teie arveldusarvestuselt võtma meditsiiniliste kulude mahaarvamise oma individuaalse tuluga.
5. Kas mul on vaja tulusid kõikidest mahaarvatavatest kulutustest või kas ma võin kasutada krediitkaardi väljavõtte tõendina?
Kviitungide pidamine ja korraldamine on otsustava tähtsusega juhul, kui peate auditi käigus oma kulutusi tõestama. Tõendamiskohustus mis tahes ärikulude mahaarvamisel on "Neli W": kes, mida, kus ja miks. Kui saate tõendada, et kulu on vaja mitmesuguste muude vahenditega, nagu näiteks auto log ja krediitkaardi väljavõte, võib IRS seda aktsepteerida. Kõige turvalisem viis kulude tõendamiseks on kviitung ja märkus, milles on üksikasjalikult näidatud, kes, mida, kus ja miks.
Kui teil on täiendavaid maksuküsimusi, kaaluge nende muude ressursside kasutamist:
- Top 5 füüsilisest isikust ettevõtjana tegutsevad maksuküsimused
- Top 5 füüsilisest isikust ettevõtjana tegutsevate maksutulude auditi küsimused
- 15 füüsilisest isikust ettevõtjate maksuvõlgnevused
Vastutusest loobumine: ma pole maksude spetsialist või litsentseeritud maksunõunik. Siin esitatud teavet tuleks kasutada üldise juhendina. Konkreetsete küsimuste korral oma maksude kohta pöörduge maksude spetsialisti poole või pöörduge IRSi ametlike väljaannete poole.
Uuendatud mai 2016 Leslie Truex