Mida peate teadma rahapesu tõkestamise seaduste kohta
Mis on rahapesu?
Lihtsalt öeldes on rahapesu tehingud ja tegevused, mida kasutatakse tõelise rahaallika peitmiseks.
Paljudel juhtudel üritab "ebaseaduslik ettevõte" (nagu IRS seda nõuab) püüdes teha määrdunud raha (näiteks sellistest ebaseaduslikest tegevustest nagu narkootikumidega seotud tehingud) seaduslikuks - puhtaks, st. Seega raha "puhastatakse".
Business Outsider ütleb, et rahapesu on rahvusvaheline probleem.
Korruptiivsete poliitikute ja narkootikumide kartellide eest, et maksustada pettaid ja alimendid, on enam-vähem kõik seda teinud.
Kuidas raha pääseb?
Rahapesu põhimõte on sularaha sissenõudmine rahandussüsteemi, ilma rahaallikata avaldamata. Oletame, et keegi on sularaha ebaseaduslikust tehingust. Isik üritab maksta sularahaga nii, et raha siseneb finantssüsteemi, ilma et oleks vaja avaldada, kust see pärineb.
Kuidas raha on pestav, toimib tavaliselt tavaliselt rahapesu kolmeastmeline protsess. Esimeses etapis (paigutus) sisestatakse finantssüsteemisse "määrdunud" raha, tavaliselt väikestesse hoiustesse.
Teises etapis (kihiline) jagatakse või hajutatakse raha. Kolmandas etapis (integratsioon) suunatakse raha majandusele tagasi ja seda kasutatakse suuremahuliste kaupade, näiteks maja või ettevõtete jaoks.
Miks kuritegu on rahapesu?
Kuigi see võib tunduda ilmselgelt, on rahapesu mitmel põhjusel kuritegu.
IRS on üks föderaalagentuur, kelle ülesanne on jälgida neid ebatõenäoliselt laekuvaid kasumeid, peamiselt seetõttu, et seda tulu ei maksustata. Isegi ebaseaduslik kasu on maksustatav, nagu Al Capone sai teada 1930. aastal, kui ta mõisteti süüdi maksudest kõrvalehoidumise vastu.
USA rahandusministeeriumi sõnul on veelgi tõsisem maksusoodustuste vältimine
Rahapesu lihtsustab laia valikut tõsiseid kuritegusid ja ohustab lõpuks finantssüsteemi terviklikkust.
Need kuriteod on vähemalt uimastikaubandus ja terrorism, nii et USA valitsus ja teised valitsused peavad rahapesu tõkestamiseks olema karmid.
Milline on rahapesu seadus?
Kaks USA seadust puudutavad otseselt rahapesu tõkestamise katseid. 1970. aasta pangasaladuse seadus sisaldas nõudeid pankadele ja finantseerimisasutustele teatavat liiki tehingute ja suurte sularahatehingute teatamiseks.
Aastal 1986 võõrandas kongress rahapesu tõkestamise seadusega, mis muudab rahapesu konkreetseks föderaalseks kuriteoks. See keelab konkreetseid kuritegusid, mis on seotud finantstehingutega (määratletakse väga laialt), mis üritavad varjata, kust raha pärineb, kellele raha kuulub või kes neid kontrollib. See seadus võib süüdistada rikkumisi minimaalse tehingukulude summaga.
Viimased seadused on kehtestatud peamiselt pankadele, kellel on rangemad eeskirjad ja nõuded pangaklientide identifitseerimiseks.
Mis on finantstehingute puhul väljaspool USA-d?
Rahapesukaitsjad töötavad tihti offshore kontodega (pangakontod väljaspool USAt). Selleks, et hoida ära selliseid katseid varjata raha välismaal, peaks igaüks, kellel on offshore vara, teavitama neid IRS-ile. Asjaomast seadust nimetatakse FATCAks (välismakse kontode maksude täitmise seadus). See seadus nõuab suurte välismaiste varade aruandlust, minimaalsed määrad sõltuvad teie maksude esitamise staatusest. Kui teie välisvarad on minimaalsed, ei pea te esitama vastava maksuaasta aruannet.
Mida ma pean tegema, et järgida rahapesu tõkestamise seadusi?
Isegi kui teie ettevõte pole pank, võite olla rahapesukava ohver.
Kui teie ettevõttel on suured tehingukulud (seadmete müügist või kinnisvaratehingutest) või kui teete palju äri sularahas (näiteks restoran), peaksite teadma, kus raha teie ettevõttest saabub. See põhimõte pangandussektoris on "Know Your Customer".
Täpsemalt, föderaalõigus nõuab, et teataksite IRS-ile suurte sularahatehingute üle 10 000 dollarit. Selliste tehingute teatamiseks on vaja spetsiifilist vormi - vorm 8300. Pange tähele, et need on sularahatehingud, mida finantssüsteemi kaudu ei leita.