See on protsess, mida ma kasutan ettevõtte tulu ettevalmistamisel.
- Saate kliendilt finantsdokumente ja -andmeid.
- Vaadake need andmed üle ja tehke esialgsete küsimuste loend.
- Intervjueerige klient.
- Töölehtede ettevalmistamine, et näidata, kuidas andmed kliendi dokumentidelt maksudeklaratsioonile jõuavad.
- Selgitage küsimusi, muresid, lahknevusi ja puuduvat teavet.
- Järgige klienti.
- Kontrollige täpsust ja terviklikkust maksudeklaratsiooni.
- Vaadake kliendi maksudeklaratsioon üle.
Finantsdokumendid ja andmed, mis on vajalikud vormi 1120S jaoks
Enne alustamist peate vajalike dokumentide ja andmete kogumiks töötama. Dokumendid ja andmed tuleb kliendilt enne maksudeklaratsiooni alustamist töödelda. Seega on esimene samm kliendiga kohtuda nende finantsdokumentide ülekandmiseks. Sellel koosolekul peaksite esitama küsimusi, et saaksite aru oma finantsdokumentidest, oma äritegevuse olemusest ja leida vastused vormi 1120S leheküljel 2 olevatele märkeruutu stiili küsimustele.
Vähemalt peab ettevõte esitama isikule, kes koostab oma maksudeklaratsiooni:
- tulumaksu aasta (kasumiaruandes ka kasumiaruanne)
- maksuaasta bilanss (eelistatavalt näitab eelmise aasta numbrite võrdlus)
- Kogu põhivara loend. See aitab kaasa amortisatsioonikirjete ettevalmistamisele.
- Üksikasjalik nimekiri kõigist aktsionäride kapitalikontodega seotud tehingutest (nt kapitali sissemaksed, jaotamine, dividendid, väljaostud jne).
- Aktsionäridele antud laenudest või laenudest (nt laenud, laenude tagasimaksed, makstud või saadud intressid) üksikasjalik nimekiri.
- Kõigi aktsionäride nimekiri, sh nende nimi, aadress, sotsiaalkindlustusnumber, omandiõiguse protsent, kas nende omandiõiguse protsent aasta jooksul muutunud.
- Tasustatud palkade jaotus. Jaotus peab näitama, kui palju maksti ettevõtte juhtidele, kui palju maksti töötajatele. Need andmed on vajalikud vormil 1125-E, ametnike hüvitamine.
- Kõigi tulumaksu maksete üksikasjalik nimekiri, näiteks föderaalse ja riigi maksuametitele makstud hinnanguline maks, samuti pikendamised.
- Vastused küsimusele vormi 1120S leheküljel 2.
Vaadake üle dokumendid ja andmed
- Kas teil on piisavalt andmeid töölehtede ettevalmistamiseks ja maksudeklaratsiooni koostamiseks?
- Kas finantsaruanded on teile mõttekas?
- Kas on olemas üksusi, mis vajavad selgitamist või seletust?
- Millised andmed puuduvad või on puudulikud?
Kliendi intervjuu
Pärast kliendi finantsdokumentide ja andmete läbivaatamist peaksite olema küsimuste loend. See võib olla seotud lisateabega, mida vajate, või selgitada, mida nende arv tähendab.
Eesmärk on koguda puuduvat teavet, mida vajate, et saaksite hakata maksudeklaratsiooni koostama.
Töötajate ettevalmistamine
Töölauad näitavad, kuidas teie kliendi lähtedokumentide andmed saabuvad maksudeklaratsioonile.
Oletame näiteks, et näete kliendi kasumiaruande järgmisi rea punkte:
Raadio reklaam ... 1,234 dollarit
Yelpi reklaamimine ... 687 dollarit
Google'i reklaam ... 3650 dollarit
Töölauad
Ma kasutasin ettevõtte tulude ettevalmistamist, sisestades kliendi kasumiaruande ja bilansi andmed otse oma maksupreparaadi tarkvarasse. Teisisõnu, mul oleks klaviatuurilt kliendi finantsaruanne välja trükkida ja istub. Tahaksin avada maksutarkvara ja alustada andmete sisestamist maksutarkvara, viidates trükitud finantsaruannetele. See protsess teenis mind juba mitu aastat, kuni sertifitseeritud avaliku sektori raamatupidaja näitas mulle paremat kasutamist.
Mis see on parem protsess? Töödokumentide koostamiseks, mis näitavad, kuidas andmed kliendi finantsaruannetest saadetakse maksudeklaratsioonile.
Võite kasutada korraldajaid või sisestatud lehti, kui olete oma maksutarkvara. Või võite luua oma töödokumendid.