Kaubakrediidi maksumus (võlgnevus)

Mis on krediidi allahindluste tegelikud kulud?

Väikeettevõtted kasutavad peamiselt nende maksimaalset rahastamisallikat. Võlakohustused või kaubakrediit on see, mida ettevõtted võlgnevad nende varude tarnijatele, toodetele ja muudele kaubakategooriatele, mis on vajalikud ettevõtte juhtimiseks.

Enamik eksperte on hinnanud, et väikeettevõtetel on tavapäraselt 40 protsenti nende rahastamisest kaubanduskrediidist - mida nad oma tarnijatele võlgnevad.

See on kindlasti väikeettevõtte bilansis üks suurim jooksv vastutus. Mida väiksem on ettevõte, seda suurem on kaubakrediidi tõenäosus kui praegune kohustus.

Kuidas kaubanduse krediit töötab?

Kui ettevõte ostab tarnijalt, on see tarnija sageli valmis lubama ettevõttel makseid edasi lükata. Kui tarnija võimaldab hilinenud maksmist, laiendab tarnija tõhusalt ettevõtte finantseerimist. See krediit muutub ettevõtte käibekapitali rahastamise allikaks. Väga väikeste ja alustavate ettevõtete jaoks võib kaubanduskrediit olla ainus rahastamine, mis neil on. Tarnijad teavad seda ja nad jälgivad oma võlgnevusi ja ettevõtted, kellel on nendega krediit.

Valige oma tarnijad hoolikalt

Kui teie äri uksed on avatud, peaks teie esimene ülesanne olema hoolikalt oma tarnijate valimine. Sa tahad oma tarnijaid valida mitte ainult neile pakutavate toodete kohta, vaid ka nende kaubakrediidi tingimuste kohta.

Kui olete uus või kasvav ettevõte, soovite kindlasti valida tarnijaid, kes pakuvad kaubanduskrediiti ja eelistatavalt neid, mis pakuvad laiaulatuslikke kaubanduskrediidi tingimusi.

Kui valite tarnijaid, esitate üldjuhul pakkumiste või pakkumise nendele tarnijatele. Olge kindel ja rõhutage, kui palju inventuuri vajate ja kui palju varusid te ennustatakse, et tulevikku tuleb minna.

Tahad muuta oma firma oma tarnija jaoks atraktiivseks kaubakrediidi väärtushinnaks. Mida rohkem ettevõttega tegelete tarnijaga, seda parem on teie läbirääkimispositsioon selle tarnijaga seotud kaubakrediidi tingimuste osas.

Kaubanduskrediidi maksumus

See tähendab, et teie tarnijatel on oma krediitkaardi andmisega kaasnevad kulud. Tarnijad on tõenäoliselt samas olukorras, kus olete rahavoogude osas, seega on tarnijatelt ostetud toodete tegelik maksumus sageli suurem kui siis, kui maksate raha sularahas. Peate mitte ainult võtma kõrgema ostuhinna, vaid peate arvestama ka kaubanduskrediidi tegeliku maksumusega.

Ettevõtetel, mis pakuvad teie ettevõtte kaubakrediiti, on krediidipoliitika, nagu ka teie klientidele krediidipoliitika. Selles krediidipoliitikas võivad olla kaubandustingimused, mis näevad välja umbes selline: 2/10, net 30. See tähendab, et tarnija pakub 10-päevasele arvele oma 2-protsendise soodustuse. Kui te seda soodustust ei võta, siis tuleb arve maksta 30 päeva jooksul. Kui tarnija pakub selliseid kaubandustingimusi, mida need tähendavad?

Kaubanduse krediidi tegelike kulude näide

Siin saab kasutada kaubanduskrediidi maksumuse arvutamiseks valemit.

Seda valemit nimetatakse ka allahindluse mittevõtmise kuludeks. Ütleme, et teie ettevõttele pakutakse kauplemise tingimusi 2/10, net 30-ga. Nüüd peame kujutama ette stsenaariumi, kus teie ettevõte ei saa seda 2-protsendilist allahindlust võtta. Teisisõnu, teil pole rahavoogi arve maksmiseks ja 10 päeva jooksul soodustust saada, mis see teile maksab?

Siin on valem diskontomäära mittemaksmise kulude arvutamiseks:

Sooduspakkumine% (1-allahindlus%) x [360 / (Täis lubatud maksetingimused - Sooduspäevad]]

Järgnevalt on toodud ülaltoodud näite kohase valemi järk-järguline selgitus: 2/10 net 30.

1. Jaotage allahindluse protsent, 2%, (100% - 2%), 100% -lise vahega, millest on lahutatud 2% allahindlus protsentides. See on 2,0408%
2. Jagada 360 - nominaalsed päevad aastas - täismahus makseviiside summa (30 päeva) miinus lubatud päevad (10 päeva). See võrdub 18-ga.

1. Korruta tulemus 2,0408% võrra 18. See võrdub 36,73% -ga arvestatavast tegeliku aastasest intressimäärast.

Eespool toodud näidete kohaselt on allahindluse äravõtmise maksumus 36,73 protsenti. Võiksite saada krediidiühistust või pangalaenu madalamal määral kui see.

Kas teie ettevõte peaks kasutama kaubanduskrediiti?

Kas teie ettevõte kasutab inventuuri ja tarnete või muu rahastamisallika ostmiseks kaubakrediiti? Kui teie ettevõttel on vaba rahavoog krediiditingimustes pakutavate soodustuste saamiseks, siis jah. Siiski peaksite arvutama kaubanduskrediidi maksumuse või allahindluse mittevõtmise kulu, nagu eespool toodud jaotises.

Kui sul ei ole allahindlust sooritanud rahavood , siis on tavaliselt parem odavam rahastamisviis. Allahindluse tegemiseks on alati parem rahavoog.